Zákon o dlhopisoch

Nadobudnutie štátnych dlhopisov pre občanov na primárnom trhu fyzickou osobou sa nespoplatňuje.

Nadobudnutie štátnych dlhopisov pre občanov na primárnom trhu fyzickou osobou sa nespoplatňuje. Nadobudnutím štátnych dlhopisov pre občanov na primárnom trhu sa rozumie upísanie štátnych dlhopisov pre občanov pri ich vydaní priamo od emitenta alebo prostredníctvom osôb poverených emitentom činnosťami spojenými s ich umiestnením.

Celkový poplatok za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov na burze cenných papierov pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla upísaním pri ich vydaní, alebo pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla upísaním pri ich vydaní, môže byť najviac

Celkový poplatok za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov na burze cenných papierov pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na primárnom trhu, alebo pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na primárnom trhu, môže byť najviac

Celkový poplatok podľa odseku 6 je od fyzickej osoby, pre ktorú sa obstaráva predaj štátnych dlhopisov pre občanov, oprávnená vybrať banka, zahraničná banka, obchodník s cennými papiermi alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi. V celkovom poplatku podľa odseku 6 je zahrnutý aj poplatok burze cenných papierov za vykonanie burzového obchodu a poplatok centrálnemu depozitárovi cenných papierov za zúčtovanie a vyrovnanie obchodu so štátnymi dlhopismi pre občanov.

Celkový poplatok podľa odseku 6 je od fyzickej osoby, pre ktorú sa obstaráva predaj štátnych dlhopisov pre občanov, oprávnená vybrať banka, pobočka zahraničnej banky, obchodník s cennými papiermi alebo pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi. V celkovom poplatku podľa odseku 6 je zahrnutý aj poplatok burze cenných papierov za vykonanie burzového obchodu a poplatok centrálnemu depozitárovi cenných papierov za zúčtovanie a vyrovnanie obchodu so štátnymi dlhopismi pre občanov.

Za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov vrátane zadania pokynu na predaj štátnych dlhopisov pre občanov, vykonania a vysporiadania burzového obchodu, pre fyzickú osobu na burze cenných papierov, ktorá ich nadobudla upísaním pri ich vydaní alebo na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla upísaním pri ich vydaní, sa pri predaji štátnych dlhopisov pre občanov nesmú vyberať akékoľvek iné poplatky okrem celkového poplatku podľa odseku 6.

Za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov na burze cenných papierov vrátane zadania pokynu na predaj štátnych dlhopisov pre občanov a vykonanie a vysporiadanie burzového obchodu, pre fyzickú osobu, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu alebo na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu, sa pri predaji štátnych dlhopisov pre občanov nesmú vyberať akékoľvek iné poplatky okrem celkového poplatku podľa odseku 6.

Celkový poplatok podľa odseku 6 sa uplatňuje aj na mimoburzové obchody so štátnymi dlhopismi pre občanov, ak predávajúcim je fyzická osoba, ktorá nadobudla štátne dlhopisy pre občanov upísaním pri ich vydaní alebo na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla upísaním pri ich vydaní.

Celkový poplatok podľa odseku 6 sa uplatňuje aj na obstaranie mimoburzového obchodu so štátnymi dlhopismi pre občanov, ak predávajúcim je fyzická osoba, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu alebo na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu.

Agentúra môže po súhlase ministerstva činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, banku, zahraničnú banku, pobočku zahraničnej banky alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Agentúra môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, banku, zahraničnú banku, pobočku zahraničnej banky alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Agentúra môže po súhlase ministerstva činnosťou spojenou so splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, centrálneho depozitára cenných papierov [3fc)](#poznamky.poznamka-3fc) alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Agentúra môže činnosťou spojenou so splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, centrálneho depozitára cenných papierov [3fc)](#poznamky.poznamka-3fc) alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Emisné podmienky zabezpečených dlhopisov musia obsahovať údaj o tom, kde sa môže investor oboznámiť so zmluvou, ktorou sa dohodla záruka, údaje o inom zabezpečení a o spôsobe, akým bude zabezpečenie uplatnené.

Emisné podmienky zabezpečených dlhopisov musia obsahovať údaj o tom, kde sa môže investor oboznámiť so zmluvou, ktorou sa dohodla záruka, údaje o inom zabezpečení a o spôsobe, akým bude zabezpečenie uplatnené. Emisné podmienky krytých dlhopisov musia obsahovať informácie o možnosti predĺženia splatnosti krytého dlhopisu podľa osobitného predpisu. [3fe)](#poznamky.poznamka-3fe)

banka, ktorá z peňažných prostriedkov získaných predajom komunálnych obligácií poskytne komunálny úver

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom,

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom,

vyšší územný celok, ktorý za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom.

Za dlhopisy podľa odseku 1 písm. b) a c) môže prevziať záruku banka.

Za dlhopisy podľa odseku 1 môže prevziať záruku banka.

Emisné podmienky zabezpečených dlhopisov musia obsahovať údaj o tom, kde sa môže investor oboznámiť so zmluvou, ktorou sa dohodla záruka, údaje o inom zabezpečení a o spôsobe, akým bude zabezpečenie uplatnené.

Osobitným druhom zabezpečeného dlhopisu je krytý dlhopis vydaný bankou podľa osobitného predpisu. [3fd)](#poznamky.poznamka-3fd)

Záložné právo v prospech majiteľov dlhopisov je možné zriadiť aj zmluvou uzavretou medzi emitentom alebo iným záložcom a spoločným zástupcom alebo inou treťou osobou ako záložným veriteľom. Záložný veriteľ vykonáva záložné právo vo vlastnom mene a na účet majiteľov dlhopisov.

Emisné podmienky zabezpečených dlhopisov musia obsahovať údaj o tom, kde sa môže investor oboznámiť so zmluvou, ktorou sa dohodla záruka, údaje o inom zabezpečení a o spôsobe, akým bude zabezpečenie uplatnené.

Národná banka Slovenska môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky vydávania hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

Národná banka Slovenska môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky vydávania komunálnych obligácií.

označenie „dlhopis“, označenie druhu dlhopisu podľa [§ 14 až 21] , označenie formy a podoby dlhopisu,

označenie „dlhopis“, označenie druhu dlhopisu podľa § 14 až 21, označenie formy a podoby dlhopisu,

Emisné podmienky dlhopisov možno zmeniť len postupom v nich uvedenom. Zmeny emisných podmienok dlhopisov sú možné len so súhlasom majiteľov dlhopisov, ktorých podiel menovitej hodnoty vydaných dlhopisov je väčší ako podiel určený v emisných podmienkach dlhopisov, pričom tento podiel nesmie byť menší ako príslušný podiel určený podľa [§ 5b] . Inak môže emitent zmeniť emisné podmienky dlhopisov, len ak je táto zmena opravou nesprávnosti v ustanoveniach emisných podmienok dlhopisov, zmenou označenia emitenta alebo platobného miesta, ak [§ 5a až 5d] alebo osobitný zákon neustanovuje inak. Ak sa emisné podmienky dlhopisov zmenia inak ako rozhodnutím schôdze majiteľov, pri zmene emisných podmienok podľa druhej vety sa použije [§ 5b ods. 4] rovnako.

Emisné podmienky dlhopisov možno zmeniť len postupom v nich uvedenom. Zmeny emisných podmienok dlhopisov sú možné len so súhlasom majiteľov dlhopisov, ktorých podiel menovitej hodnoty vydaných dlhopisov je väčší ako podiel určený v emisných podmienkach dlhopisov, pričom tento podiel nesmie byť menší ako príslušný podiel určený podľa [§ 5b] ; týmto nie sú dotknuté ustanovenia osobitných predpisov. [1ba)](#poznamky.poznamka-1ba) Inak môže emitent zmeniť emisné podmienky dlhopisov, len ak je táto zmena opravou nesprávnosti v ustanoveniach emisných podmienok dlhopisov, zmenou označenia emitenta alebo platobného miesta, ak [§ 5a až 5d] alebo osobitný zákon neustanovuje inak. Ak sa emisné podmienky dlhopisov zmenia inak ako rozhodnutím schôdze majiteľov, pri zmene emisných podmienok podľa druhej vety sa použije [§ 5b ods. 4] rovnako.

tuzemec – právnická osoba [2b)](#poznamky.poznamka-2b) vrátane pobočky zahraničnej banky, [2c)](#poznamky.poznamka-2c)

tuzemec – právnická osoba, [2b)](#poznamky.poznamka-2b)

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia [§ 3 ods. 5] , [§ 5a] až 5d a § 8 ods. 1.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia [§ 3 ods. 6] druhej až štvrtej vety, [§ 5a až 5d] a [§ 6 ods. 2] druhej vety.

Za údaje uvedené v emisných podmienkach dlhopisov zodpovedá emitent a osoba podľa [§ 6 ods. 2] . Emisné podmienky dlhopisov musia obsahovať vyhlásenie týchto osôb o tom, že údaje v nich sú úplné, pravdivé a sú v súlade s náležitosťami dlhopisu podľa odsekov 1 a 2.

Za údaje uvedené v emisných podmienkach dlhopisov zodpovedá emitent.

pohyblivou úrokovou sadzbou, prípadne vývojom devízových kurzov v závislosti od pohybu úrokových sadzieb alebo kurzov na finančnom trhu;

pohyblivou úrokovou sadzbou odvodenou z iných úrokových sadzieb alebo úrokových výnosov, vývoja kurzov mien, indexov finančného trhu, cien komodít alebo iných podkladových aktív,

kombináciou uvedených spôsobov.

kombináciou uvedených spôsobov,

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť Národnej banke Slovenska. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Ak dôjde ku splateniu emisie dlhopisov, ktorá je registrovaná v centrálnom depozitári cenných papierov, je emitent povinný bez zbytočného odkladu požiadať centrálneho depozitára cenných papierov o zrušenie registrácie emisie.

V dlhopise môže emitent určiť podmienky, za ktorých má majiteľ dlhopisu právo vymeniť ho za iný dlhopis alebo akciu ním vydané.

V dlhopise môže emitent určiť podmienky, za ktorých má majiteľ dlhopisu právo vymeniť ho za iný dlhopis alebo akciu ním vydané alebo za akcie inej obchodnej spoločnosti.

v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok na základe rozhodnutia vlády Slovenskej republiky,

v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok,

na krytie schodku štátneho rozpočtu v súlade s rozhodnutím Národnej rady Slovenskej republiky o spôsobe krytia schodku štátneho rozpočtu alebo

v súlade s osobitným zákonom. [3f)](#poznamky.poznamka-3f)

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia [§ 3 ods. 5] a [§ 8 ods. 1] .

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia [§ 3 ods. 5] , [§ 5a] až 5d a § 8 ods. 1.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov, [3fb)](#poznamky.poznamka-3fb) splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov zabezpečuje pre ministerstvo agentúra, ak ministerstvo nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 2.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov, [3fb)](#poznamky.poznamka-3fb) splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov zabezpečuje pre ministerstvo agentúra.

Ministerstvo môže splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov zo štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo centrálneho depozitára cenných papierov, [3fc)](#poznamky.poznamka-3fc) ak má na splácanie cenných papierov a vyplácanie výnosov z cenných papierov povolenie. Ak ide o štátne dlhopisy vydané v zahraničí, môže ministerstvo poveriť splácaním ich menovitej hodnoty a výnosov z nich aj zahraničnú právnickú osobu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v štáte, v ktorom má sídlo.

Agentúra môže po súhlase ministerstva činnosťou spojenou so splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, centrálneho depozitára cenných papierov [3fc)](#poznamky.poznamka-3fc) alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Ustanovenia [§ 10 ods. 3] , [§ 12 ods. 5 a 6] , [§ 19 a 21] zákona sa vzťahujú aj na dlhopisy vydané do 1. januára 2000.

Ustanovenia § 10 ods. 3, [§ 12 ods. 5 a 6] , [§ 19 a 21] zákona sa vzťahujú aj na dlhopisy vydané do 1. januára 2000.

označenie emitenta

označenie emitenta, ak ide o

pri právnickej osobe jej obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo; pri zahraničnej právnickej osobe [1b)](#poznamky.poznamka-1b) sa identifikačné číslo nemusí uvádzať,

právnickú osobu, identifikačné údaje v rozsahu názov alebo obchodné meno, identifikačné číslo, ak je pridelené, sídlo, označenie úradného registra alebo inej úradnej evidencie, v ktorej je táto právnická osoba a jej organizačná zložka zapísaná, a číslo zápisu do tohto registra alebo evidencie; ak ide o zahraničnú právnickú osobu, [1b)](#poznamky.poznamka-1b) identifikačné číslo sa neuvádza,

pri fyzickej osobe jej meno a priezvisko, bydlisko a rodné číslo,

fyzickú osobu, ktorá je podnikateľom, identifikačné údaje v rozsahu meno, priezvisko, adresa trvalého pobytu, štátna príslušnosť, dátum narodenia, identifikačné číslo, ak je pridelené, adresa miesta podnikania, ako aj označenie úradného registra alebo inej úradnej evidencie, v ktorej je táto osoba zapísaná, a číslo zápisu do tohto registra alebo evidencie,

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN,

označenie „dlhopis“, označenie druhu dlhopisu podľa [§ 14 až 21] , označenie formy a podoby dlhopisu,

menovitú hodnotu dlhopisu, a to

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN,

spôsob určenia výnosu a termíny jeho výplaty,

menovitú hodnotu dlhopisu, a to v

vyhlásenie emitenta, že dlhuje menovitú hodnotu dlhopisu jeho majiteľovi,

výšku výnosu alebo spôsob určenia výnosu a termín alebo termíny jeho výplaty,

termín splatnosti menovitej hodnoty dlhopisu,

termín alebo termíny splatnosti menovitej hodnoty dlhopisu,

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch a vyplácať výnos dlhopisu v určených termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

vyhlásenie emitenta, že dlhuje menovitú hodnotu dlhopisu jeho majiteľovi,

pri dlhopisoch znejúcich na meno aj tieto údaje o prvom majiteľovi:

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch a záväzok emitenta vyplácať výnos dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

faximile podpisu alebo podpisov osôb oprávnených konať v mene emitenta, ak ide o dlhopisy vydané v listinnej podobe.

pri dlhopisoch znejúcich na meno aj údaje o prvom majiteľovi uvedené v písmene a),

Emisné podmienky dlhopisov obsahujú najmä tieto náležitosti:

Emisné podmienky dlhopisov sú súhrnom práv a povinností emitenta a majiteľa dlhopisu.

Emitent nesmie zmeniť emisné podmienky vydaných dlhopisov s výnimkou zmeny označenia emitenta a platobného miesta, ak tento alebo osobitný zákon neustanovuje inak.

Za údaje uvedené v emisných podmienkach dlhopisov zodpovedá emitent a osoba podľa [§ 6 ods. 2] . Emisné podmienky dlhopisov musia obsahovať vyhlásenie týchto osôb o tom, že údaje v nich sú úplné, pravdivé a sú v súlade s náležitosťami dlhopisu podľa odsekov 1 a 2.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr sedem dní pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr jeden mesiac od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov a zmeny v emisných podmienkach dlhopisov, ktoré nadobudli platnosť pred začatím ich vydávania v Obchodnom vestníku. Zmeny v emisných podmienkach vydaných dlhopisov zverejní Národná banka Slovenska najneskôr do jedného mesiaca od platnosti týchto zmien v Obchodnom vestníku. Náklady spojené so zverejnením emisných podmienok a zmien v emisných podmienkach dlhopisov v Obchodnom vestníku znáša a uhrádza emitent, ak osobitný predpis neustanovuje inak.

Kto v emisných podmienkach dlhopisov uvedie neúplné alebo nepravdivé údaje alebo údaje v rozpore s náležitosťami dlhopisu podľa odsekov 1 a 2, zodpovedá za škodu, ktorú tým spôsobil.

Pri vyplácaní výnosu dlhopisu vydaného v listinnej podobe pomocou kupónových hárkov sa musí uviesť na kupóne označenie emitenta, číselné označenie dlhopisu, výška úroku, menovitá hodnota dlhopisu a dátum, ku ktorému sa bude výnos vyplácať, a v prípade, že je výnos určený pevnou úrokovou sadzbou, aj suma úroku.

Emisné podmienky dlhopisov možno zmeniť len postupom v nich uvedenom. Zmeny emisných podmienok dlhopisov sú možné len so súhlasom majiteľov dlhopisov, ktorých podiel menovitej hodnoty vydaných dlhopisov je väčší ako podiel určený v emisných podmienkach dlhopisov, pričom tento podiel nesmie byť menší ako príslušný podiel určený podľa [§ 5b] . Inak môže emitent zmeniť emisné podmienky dlhopisov, len ak je táto zmena opravou nesprávnosti v ustanoveniach emisných podmienok dlhopisov, zmenou označenia emitenta alebo platobného miesta, ak [§ 5a až 5d] alebo osobitný zákon neustanovuje inak. Ak sa emisné podmienky dlhopisov zmenia inak ako rozhodnutím schôdze majiteľov, pri zmene emisných podmienok podľa druhej vety sa použije [§ 5b ods. 4] rovnako.

Pri dlhopisoch vydávaných na základe verejnej ponuky cenných papierov, ak sa vyžaduje prospekt cenného papiera [1d)](#poznamky.poznamka-1d) a ak prospekt cenného papiera obsahuje údaje obsahovo zodpovedajúce údajom v emisných podmienkach, nahrádzajú príslušné časti [1e)](#poznamky.poznamka-1e) prospektu cenného papiera emisné podmienky; v takom prípade sa ustanovenie odseku 5 nepoužije. Na zmeny tých údajov v prospekte cenného papiera, ktoré nahrádzajú emisné podmienky dlhopisov, sa vzťahuje odsek 4; ak sa súčasne s týmito zmenami nezostavuje dodatok k prospektu cenného papiera, uvedie sa táto skutočnosť. Tieto zmeny sa zverejňujú rovnakým spôsobom ako dodatok k prospektu cenného papiera.

Emitent je povinný sprístupniť emisné podmienky dlhopisov najneskôr v deň začiatku vydávania dlhopisov na

Emitent dlhopisov znejúcich na meno alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov týchto dlhopisov. Pri zaknihovaných dlhopisoch znejúcich na meno môže ich emitent poveriť vedením evidencie ich majiteľov [2)](#poznamky.poznamka-2) centrálneho depozitára cenných papierov. Do vzniku centrálneho depozitára cenných papierov [2aa)](#poznamky.poznamka-2aa) register zaknihovaných dlhopisov vedený strediskom cenných papierov nahrádza zoznam dlhopisov znejúcich na meno.

Emitent dlhopisov znejúcich na meno alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov týchto dlhopisov. Pri zaknihovaných dlhopisoch znejúcich na meno môže ich emitent poveriť vedením evidencie ich majiteľov [2)](#poznamky.poznamka-2) centrálneho depozitára cenných papierov.

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené Národnou bankou Slovenska podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosov z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Vydávanie štátnych dlhopisov zabezpečuje Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity [3fa)](#poznamky.poznamka-3fa) (ďalej len „agentúra“), ak ministerstvo nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 4.

Vydávanie štátnych dlhopisov zabezpečuje Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity [3fa)](#poznamky.poznamka-3fa) (ďalej len „agentúra“), ak nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 4.

Ministerstvo môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska. Ak ide o štátne dlhopisy, ktoré majú byť vydané v zahraničí, môže ministerstvo touto činnosťou poveriť aj zahraničnú právnickú osobu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v štáte, v ktorom má sídlo, a to na základe výberového konania, v ktorom vyzve najmenej sedem subjektov na predloženie ponúk v určenej lehote. Vo výzve sa uvedú aj kritériá, ktoré sa použijú na vyhodnotenie ponúk.

Agentúra môže po súhlase ministerstva činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, banku, zahraničnú banku, pobočku zahraničnej banky alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov okrem určenia výnosu a označenia podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a v elektronických informačných systémoch najneskôr sedem dní pred dňom ich vydania. Určenie kupónového výnosu štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred dňom ich predaja.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia [§ 3 ods. 5] a [§ 8 ods. 1] .

Na predchádzanie hospodárskej krízy musia štátne dlhopisy so splatnosťou dlhšou ako jeden rok vydané po 31. decembri 2012 obsahovať doložku o spoločnom postupe v súlade so Zmluvou, ktorou sa zriaďuje Európsky mechanizmus pre stabilitu. [3faa)](#poznamky.poznamka-3faa)

Na predchádzanie hospodárskej krízy musia štátne dlhopisy so splatnosťou dlhšou ako jeden rok vydané po 31. decembri 2012 obsahovať doložku o spoločnom postupe v súlade so Zmluvou, ktorou sa zriaďuje Európsky mechanizmus pre stabilitu; [3faa)](#poznamky.poznamka-3faa) táto povinnosť sa nevzťahuje na štátne dlhopisy, ktoré sú vydávané ako súčasť emisie štátnych dlhopisov, ktorých emisné podmienky obsahujú dátum začiatku vydávania dlhopisov pred 1. januárom 2013.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša a uhrádza emitent, ak osobitný predpis neustanovuje inak. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr sedem dní pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr jeden mesiac od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov a zmeny v emisných podmienkach dlhopisov, ktoré nadobudli platnosť pred začatím ich vydávania v Obchodnom vestníku. Zmeny v emisných podmienkach vydaných dlhopisov zverejní Národná banka Slovenska najneskôr do jedného mesiaca od platnosti týchto zmien v Obchodnom vestníku. Náklady spojené so zverejnením emisných podmienok a zmien v emisných podmienkach dlhopisov v Obchodnom vestníku znáša a uhrádza emitent, ak osobitný predpis neustanovuje inak.

Emisné podmienky dlhopisov je emitent povinný predložiť Národnej banke Slovenska do 15 dní odo dňa začatia ich vydávania, a to v rozsahu podľa [§ 3 ods. 3] .

Emisné podmienky dlhopisov v rozsahu podľa [§ 3 ods. 3] a zmeny v emisných podmienkach dlhopisov, ktoré nadobudli platnosť pred začatím ich vydávania, je emitent povinný predložiť Národnej banke Slovenska najneskôr v deň začatia ich vydávania elektronicky vo formulári zverejnenom na webovom sídle Národnej banky Slovenska. Zmeny v emisných podmienkach vydaných dlhopisov je emitent povinný predložiť Národnej banke Slovenska do desiatich dní od platnosti týchto zmien elektronicky vo formulári zverejnenom na webovom sídle Národnej banky Slovenska. Emitent môže v odôvodnených prípadoch predložiť emisné podmienky dlhopisov v listinnej podobe, a to najmä vtedy, ak mu technické prostriedky neumožňujú ich predloženie elektronicky. Odôvodnenie tvorí prílohu emisných podmienok dlhopisov predkladaných v listinnej podobe.

Emitenti podľa [§ 6 ods. 1 písm. a) a b)] , ktorí vydali dlhopisy v zahraničí, sú povinní najneskôr ku dňu vydania dlhopisov informovať Národnú banku Slovenska o mieste vydania dlhopisov a zaslať Národnej banke Slovenska emisné podmienky týchto dlhopisov.

Emitenti podľa [§ 6 ods. 1 písm. a)] a [b)] , ktorí vydali dlhopisy v zahraničí, sú povinní najneskôr v deň začatia ich vydávania informovať Národnú banku Slovenska aj o mieste vydania dlhopisov.

v slovenskej mene najmenej jedentisíc Sk a vyššie hodnoty vždy v celých tisícoch Sk alebo

v eurách najmenej jedno euro a vyššie hodnoty vždy v celých násobkoch sumy jedno euro alebo

v eurách najmenej 25 eur a vyššie hodnoty vždy v celých násobkoch sumy 25 eur alebo

v inej mene, ak je dlhopis vydaný v inej mene,

Ministerstvo financií Slovenskej republiky môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky vydávania hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

Národná banka Slovenska môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky vydávania hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

v cudzej mene, ak je dlhopis vydaný v cudzej mene,

v eurách najmenej 25 eur a vyššie hodnoty vždy v celých násobkoch sumy 25 eur alebo

Emitent nesmie zmeniť emisné podmienky vydaných dlhopisov s výnimkou zmeny označenia emitenta a platobného miesta.

Emitent nesmie zmeniť emisné podmienky vydaných dlhopisov s výnimkou zmeny označenia emitenta a platobného miesta, ak tento alebo osobitný zákon neustanovuje inak.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša emitent. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša a uhrádza emitent, ak osobitný predpis neustanovuje inak. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť úradu. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť Národnej banke Slovenska. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť úradu. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť Národnej banke Slovenska. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Dohľad podľa odseku 1 vykonáva úrad.

Dohľad podľa odseku 1 vykonáva Národná banka Slovenska.

Ak úrad zistí nedostatky v činnosti emitenta pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov spočívajúce v porušení povinností uložených týmto zákonom alebo v obchádzaní ustanovení tohto zákona alebo osobitných zákonov upravujúcich povinnosti kontrolovaných subjektov, [3g)](#poznamky.poznamka-3g) môže podľa závažnosti, miery zavinenia a povahy zistených nedostatkov

Ak Národná banka Slovenska zistí nedostatky v činnosti emitenta pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov spočívajúce v porušení povinností uložených týmto zákonom alebo v obchádzaní ustanovení tohto zákona alebo osobitných zákonov upravujúcich povinnosti kontrolovaných subjektov, [3g)](#poznamky.poznamka-3g) môže podľa závažnosti, miery zavinenia a povahy zistených nedostatkov

Úrad môže emitentovi dlhopisov uložiť podľa závažnosti a miery zavinenia za porušenie povinností podľa

Národná banka Slovenska môže emitentovi dlhopisov uložiť podľa závažnosti a miery zavinenia za porušenie povinností podľa

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dohľadu nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu úrad uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dohľadu nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu Národná banka Slovenska uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Pri výkone dohľadu je úrad oprávnený vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dohľadu, aby úradu poskytli v ním určenej lehote údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dohľadu, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon dohľadu. Doklady potvrdzujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] sú tieto osoby povinné predložiť úradu do 15 dní od doručenia žiadosti.

Pri výkone dohľadu je Národná banka Slovenska oprávnená vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dohľadu, aby Národnej banke Slovenska poskytli v ňou určenej lehote údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dohľadu, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon dohľadu. Doklady potvrdzujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] sú tieto osoby povinné predložiť Národnej banke Slovenska do 15 dní od doručenia žiadosti.

Ak úrad zistí, že osoba neoprávnene vykonáva činnosti podľa tohto zákona, je oprávnený

Ak Národná banka Slovenska zistí, že osoba neoprávnene vykonáva činnosti podľa tohto zákona, je oprávnená

Konania začaté pred 1. januárom 2000 úrad dokončí podľa doterajších právnych predpisov.

Konania začaté pred 1. januárom 2000 Národná banka Slovenska dokončí podľa doterajších právnych predpisov.

Konania začaté podľa tohto zákona pred 1. novembrom 2000 dokončí úrad s tým, že o rozklade je príslušná rozhodnúť rada úradu.

Konania začaté podľa tohto zákona pred 1. novembrom 2000 dokončí Národná banka Slovenska s tým, že o rozklade je príslušná rozhodnúť rada Národnej banky Slovenska.

O návrhu na obnovu konania vo veci podľa tohto zákona, ktorý bol podaný pred 1. novembrom 2000, sa rozhodne podľa doterajších predpisov; nové konanie vo veci uskutoční úrad.

O návrhu na obnovu konania vo veci podľa tohto zákona, ktorý bol podaný pred 1. novembrom 2000, sa rozhodne podľa doterajších predpisov; nové konanie vo veci uskutoční Národná banka Slovenska.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Úrad zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša emitent. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Národná banka Slovenska zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša emitent. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Emisné podmienky dlhopisov je emitent povinný predložiť Úradu pre finančný trh (ďalej len „úrad") a Národnej banke Slovenska do 15 dní odo dňa začatia ich vydávania, a to v rozsahu podľa [§ 3 ods. 3] .

Emisné podmienky dlhopisov je emitent povinný predložiť Národnej banke Slovenska do 15 dní odo dňa začatia ich vydávania, a to v rozsahu podľa [§ 3 ods. 3] .

Emitenti podľa [§ 6 ods. 1 písm. a) a b)] , ktorí vydali dlhopisy v zahraničí, sú povinní najneskôr ku dňu vydania dlhopisov informovať úrad a Národnú banku Slovenska o mieste vydania dlhopisov a zaslať úradu a Národnej banke Slovenska emisné podmienky týchto dlhopisov.

Emitenti podľa [§ 6 ods. 1 písm. a) a b)] , ktorí vydali dlhopisy v zahraničí, sú povinní najneskôr ku dňu vydania dlhopisov informovať Národnú banku Slovenska o mieste vydania dlhopisov a zaslať Národnej banke Slovenska emisné podmienky týchto dlhopisov.

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené úradom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené Národnou bankou Slovenska podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Dlhopis, ktorý nadobudne jeho emitent, sa považuje za predčasne splatený a takýto dlhopis zaniká.

Dlhopis, ktorý nadobudne jeho emitent pred dobou jeho splatnosti, nezaniká, ak emitent nerozhodne inak. Emitent nie je oprávnený uplatňovať právo na výmenu za akcie alebo právo na prednostné upísanie akcií [2g)](#poznamky.poznamka-2g) spojené s vlastnými dlhopismi. Práva a záväzky spojené s dlhopismi, ktoré sú v majetku emitenta, zaniknú v deň splatnosti dlhopisu, ak k ich zániku nedošlo skôr na základe rozhodnutia emitenta.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania aj v Obchodnom vestníku. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Pri vydávaní dlhopisov je emitent povinný najneskôr týždeň pred začiatkom vydávania dlhopisov zverejniť emisné podmienky dlhopisov podľa odseku 3 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy. Úrad zverejní najneskôr dva mesiace od začiatku vydávania dlhopisov emisné podmienky dlhopisov v Obchodnom vestníku; náklady spojené so zverejnením emisných podmienok v Obchodnom vestníku znáša emitent. Zmeny v emisných podmienkach dlhopisov je emitent povinný najneskôr do desiatich dní od platnosti týchto zmien zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a zároveň v uvedenej lehote podať žiadosť o zverejnenie týchto zmien v Obchodnom vestníku.

Dlhopisy vydávané Slovenskou republikou sú štátnymi dlhopismi.

Dlhopisy vydávané v mene Slovenskej republiky Ministerstvom financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“) sú štátnymi dlhopismi.

Emitentom štátnych dlhopisov je Ministerstvo financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“), ktoré môže rozhodnúť o ich podobe, [3ea)](#poznamky.poznamka-3ea) pričom sa nepoužijú ustanovenia osobitného predpisu. [3eb)](#poznamky.poznamka-3eb)

Štátne dlhopisy možno vydávať

Ministerstvo môže vydávať štátne dlhopisy len na základe rozhodnutia vlády Slovenskej republiky v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok alebo v súlade s rozhodnutím Národnej rady Slovenskej republiky o spôsobe krytia schodku štátneho rozpočtu.

Vydávanie štátnych dlhopisov zabezpečuje Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity [3fa)](#poznamky.poznamka-3fa) (ďalej len „agentúra“), ak ministerstvo nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 4.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov okrem určenia výnosu a označenia podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN zverejňuje ministerstvo v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcou burzové správy a na internetovej stránke ministerstva najneskôr sedem dní pred dňom ich vydania a určenie výnosu zverejňuje ministerstvo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred dňom ich predaja.

Ministerstvo môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska. Ak ide o štátne dlhopisy, ktoré majú byť vydané v zahraničí, môže ministerstvo touto činnosťou poveriť aj zahraničnú právnickú osobu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v štáte, v ktorom má sídlo, a to na základe výberového konania, v ktorom vyzve najmenej sedem subjektov na predloženie ponúk v určenej lehote. Vo výzve sa uvedú aj kritériá, ktoré sa použijú na vyhodnotenie ponúk.

Národná banka Slovenska je povinná predložiť vláde Slovenskej republiky a Národnej rade Slovenskej republiky svoje stanovisko k navrhovanému vydaniu štátnych dlhopisov.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov okrem určenia výnosu a označenia podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a v elektronických informačných systémoch najneskôr sedem dní pred dňom ich vydania. Určenie kupónového výnosu štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred dňom ich predaja.

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov, správou štátnych dlhopisov, splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov, [3fb)](#poznamky.poznamka-3fb) splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov zabezpečuje pre ministerstvo agentúra, ak ministerstvo nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 2.

Ministerstvo môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo právnickú osobu zriadenú na tento účel ministerstvom, [3eba)](#poznamky.poznamka-3eba) alebo osobu, ktorá má na túto činnosť oprávnenie podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) na základe výsledkov obchodnej verejnej súťaže. [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec)

Ministerstvo môže splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov zo štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo centrálneho depozitára cenných papierov, [3fc)](#poznamky.poznamka-3fc) ak má na splácanie cenných papierov a vyplácanie výnosov z cenných papierov povolenie. Ak ide o štátne dlhopisy vydané v zahraničí, môže ministerstvo poveriť splácaním ich menovitej hodnoty a výnosov z nich aj zahraničnú právnickú osobu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v štáte, v ktorom má sídlo.

Menovitá hodnota dlhopisu je hodnota uvedená v texte dlhopisu.

Menovitou hodnotou dlhopisu je peňažná suma, na ktorú dlhopis znie.

Kurz dlhopisu je cena, za ktorú sa dlhopis predáva a kupuje na verejnom trhu s cennými papiermi. [1)](#poznamky.poznamka-1)

Kurzom dlhopisu je cena dlhopisu určená a zverejnená burzou cenných papierov postupom podľa burzových pravidiel. [1)](#poznamky.poznamka-1)

Emisný kurz dlhopisu je peňažná suma, za ktorú emitent dlhopis vydáva.

Emisným kurzom dlhopisu je cena, za ktorú emitent predáva dlhopis pri jeho vydaní.

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť úradu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť úradu. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť úradu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť úradu. Pri dlhopisoch prijatých na trh burzy cenných papierov je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky, ktoré získajú povolenie na vykonávanie hypotekárnych obchodov podľa osobitného predpisu, [3b)](#poznamky.poznamka-3b) a to za podmienok ustanovených v [§ 7] .

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky, ktoré získajú povolenie na vykonávanie hypotekárnych obchodov podľa osobitného predpisu, [3b)](#poznamky.poznamka-3b) a to za podmienok ustanovených v § 7.

Emitent je povinný najneskôr jeden týždeň pred vydaním štátnych dlhopisov zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy.

Emisné podmienky štátnych dlhopisov okrem určenia výnosu a označenia podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN zverejňuje ministerstvo v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcou burzové správy a na internetovej stránke ministerstva najneskôr sedem dní pred dňom ich vydania a určenie výnosu zverejňuje ministerstvo v elektronických informačných systémoch najneskôr jeden pracovný deň pred dňom ich predaja.

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže touto činnosťou poveriť Národnú banku Slovenska alebo osobu, ktorá má povolenie obstarávať pre emitenta vydávanie cenných papierov podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) a súčasne má povolenie pôsobiť ako banka, [3b)](#poznamky.poznamka-3b) na základe výsledkov obchodnej verejnej súťaže. [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) Ak ide o štátne dlhopisy, ktoré majú byť vydané v zahraničí, môže ministerstvo touto činnosťou poveriť aj zahraničnú banku alebo inú finančnú inštitúciu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v krajine, kde má sídlo, a to na základe výberového konania, v ktorom sa vyzve najmenej sedem subjektov na predloženie ponúk v určenej lehote. Vo výzve sa uvedú aj kritériá, ktoré sa použijú na vyhodnotenie ponúk, ktorými sú najmä najvýhodnejšie emisné podmienky, najvýhodnejšia cena a kvalita služby.

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov, správou štátnych dlhopisov, splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo.

Ministerstvo môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo právnickú osobu zriadenú na tento účel ministerstvom, [3eba)](#poznamky.poznamka-3eba) alebo osobu, ktorá má na túto činnosť oprávnenie podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) na základe výsledkov obchodnej verejnej súťaže. [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec)

Splácanie menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácanie výnosov štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo osoby, ktoré majú povolenie na splácanie cenných papierov a výnosov z nich podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) a súčasne majú povolenie pôsobiť ako banka. [3b)](#poznamky.poznamka-3b) Ak ide o štátne dlhopisy vydané v zahraničí, môže ministerstvo poveriť splácaním ich menovitej hodnoty a výnosov z nich aj zahraničnú banku alebo inú finančnú inštitúciu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v krajine, kde má sídlo.

Ak ide o štátne dlhopisy, ktoré majú byť vydané v zahraničí, môže ministerstvo touto činnosťou poveriť aj zahraničnú banku [3ed)](#poznamky.poznamka-3ed) alebo inú finančnú inštitúciu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v krajine, kde má sídlo, a to na základe výberového konania, v ktorom sa vyzve najmenej sedem subjektov na predloženie ponúk v určenej lehote. Vo výzve sa uvedú aj kritériá, ktoré sa použijú na vyhodnotenie ponúk, ktorými sú najmä najvýhodnejšie emisné podmienky, najvýhodnejšia cena a kvalita služby.

banka, ktorá z peňažných prostriedkov získaných vydaním komunálnych obligácií poskytne komunálny úver obci, ktorá o vydanie komunálnych obligácií požiadala, pričom obec za ich vydanie ručí svojím nehnuteľným majetkom,

banka, ktorá z peňažných prostriedkov získaných predajom komunálnych obligácií poskytne komunálny úver

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom.

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom,

Za dlhopisy podľa odseku 1 písm. b) môže prevziať záruku banka.

Za dlhopisy podľa odseku 1 písm. b) a c) môže prevziať záruku banka.

Štátny dozor podľa tohto zákona sa vykonáva nad

Dohľad podľa tohto zákona sa vykonáva nad činnosťou

emitentmi dlhopisov s výnimkou štátnych dlhopisov ( [§ 18 a 19] ),

emitentov dlhopisov s výnimkou emitenta štátnych dlhopisov ( [§ 18] a [19] ),

právnickými osobami a fyzickými osobami, ktoré neoprávnene bez povolenia vykonávajú činnosť, na ktorú sa vyžaduje povolenie podľa tohto zákona alebo podľa osobitného predpisu. [3f)](#poznamky.poznamka-3f)

hypotekárneho správcu a jeho zástupcu, [4)](#poznamky.poznamka-4)

Štátny dozor podľa tohto zákona vykonáva úrad. [1c)](#poznamky.poznamka-1c)

Predmetom dohľadu podľa odseku 1 je

Ak emitent pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov v prípade, že ide o dlhopisy, na ktorých vydanie sa vyžaduje povolenie, poruší ustanovenia tohto zákona, uloží mu úrad

Ak úrad zistí nedostatky v činnosti emitenta pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov spočívajúce v porušení povinností uložených týmto zákonom alebo v obchádzaní ustanovení tohto zákona alebo osobitných zákonov upravujúcich povinnosti kontrolovaných subjektov, [3g)](#poznamky.poznamka-3g) môže podľa závažnosti, miery zavinenia a povahy zistených nedostatkov

vykonať opatrenia smerujúce k náprave zistených nedostatkov alebo prikáže emitentovi, aby predčasne splatil menovitú hodnotu vydaných dlhopisov a vyplatil príslušnú časť výnosu týchto dlhopisov,

vykonať opatrenia smerujúce k náprave zistených nedostatkov,

pokutu až do 25 000 000 Sk v závislosti od závažnosti porušenia.

prikázať emitentovi, aby predčasne splatil menovitú hodnotu vydaných dlhopisov a vyplatil pomernú časť výnosu týchto dlhopisov,

Za porušenie povinnosti

Úrad môže emitentovi dlhopisov uložiť podľa závažnosti a miery zavinenia za porušenie povinností podľa

podľa [§ 3 ods. 5] alebo [§ 10 ods. 3] , alebo [§ 12 ods. 6] uloží úrad emitentovi pokutu 500 000 Sk,

[§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] alebo [§ 12 ods. 6] pokutu do 500 000 Sk,

podľa [§ 8 ods. 4] uloží úrad emitentovi pokutu 100 000 Sk.

[§ 8 ods. 1] pokutu do 100 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dozoru nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu úrad uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dohľadu nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu úrad uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Sankcie podľa odsekov 1 až 3 a 8 možno uložiť do dvoch rokov odo dňa začatia konania, najneskôr však do konca piateho roku po splatení všetkých vydaných dlhopisov.

Opatrenia na nápravu a pokuty podľa odsekov 1 až 3 a 8 možno uložiť do dvoch rokov od zistenia nedostatkov, najneskôr však do desiatich rokov od ich vzniku.

Pokutu podľa odseku 2 možno uložiť aj opakovane.

Pokutu a sankcie možno ukladať súbežne a opakovane.

Pri výkone štátneho dozoru je úrad oprávnený vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dozoru, aby úradu poskytli v ním určenej lehote údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dozoru, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon štátneho dozoru. Doklady potvrdzujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] sú tieto osoby povinné predložiť úradu do 15 dní od doručenia žiadosti.

Pri výkone dohľadu je úrad oprávnený vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dohľadu, aby úradu poskytli v ním určenej lehote údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dohľadu, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon dohľadu. Doklady potvrdzujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] sú tieto osoby povinné predložiť úradu do 15 dní od doručenia žiadosti.

Ak sa pri výkone štátneho dozoru zistí, že neoprávnená osoba vykonáva činnosť podľa tohto zákona, na ktorú sa vyžaduje povolenie podľa tohto zákona alebo podľa osobitného predpisu, [3f)](#poznamky.poznamka-3f) úrad jej zakáže vykonávať túto činnosť a uloží jej pokutu do 25 000 000 Sk.

Ak úrad zistí, že osoba neoprávnene vykonáva činnosti podľa tohto zákona, je oprávnený

Fyzické osoby môžu do konca roka 1992 prikladať k žiadosti o povolenie emisie dlhopisov ročnú účtovnú závierku ( [§ 8 ods. 3] ) bez preskúmania overovateľom (audítorom).

Fyzické osoby môžu do konca roka 1992 prikladať k žiadosti o povolenie emisie dlhopisov ročnú účtovnú závierku (§ 8 ods. 3) bez preskúmania overovateľom (audítorom).

Dlhopisy vydané na základe povolenia Federálneho ministerstva financií pred účinnosťou tohto zákona sa považujú za dlhopisy vydané podľa tohto zákona; emitent môže požiadať ministerstvo financií ( [§ 7 ods. 1] ) o povolenie zmeny schválených podmienok emisie do jedného roka po nadobudnutí účinnosti tohto zákona.

Dlhopisy vydané na základe povolenia Federálneho ministerstva financií pred účinnosťou tohto zákona sa považujú za dlhopisy vydané podľa tohto zákona; emitent môže požiadať ministerstvo financií (§ 7 ods. 1) o povolenie zmeny schválených podmienok emisie do jedného roka po nadobudnutí účinnosti tohto zákona.

údaj o tom, či budú dlhopisy vydané ako verejne obchodovateľné,

údaj o tom, či bude podaná žiadosť o prijatie dlhopisov na trh burzy cenných papierov a na aký jej trh,

Pri vyplácaní výnosu dlhopisu vydaného v listinnej podobe pomocou kupónových hárkov sa musí uviesť na kupóne označenie emitenta, číslo dlhopisu, výška úroku, menovitá hodnota dlhopisu a dátum, ku ktorému sa bude výnos vyplácať, a v prípade, že je výnos určený pevnou úrokovou sadzbou, aj suma úroku.

Pri vyplácaní výnosu dlhopisu vydaného v listinnej podobe pomocou kupónových hárkov sa musí uviesť na kupóne označenie emitenta, číselné označenie dlhopisu, výška úroku, menovitá hodnota dlhopisu a dátum, ku ktorému sa bude výnos vyplácať, a v prípade, že je výnos určený pevnou úrokovou sadzbou, aj suma úroku.

Emitent alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov dlhopisov znejúcich na meno. Pri zaknihovaných dlhopisoch register vedený strediskom nahrádza zoznam majiteľov dlhopisov znejúcich na meno.

Emitent dlhopisov znejúcich na meno alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov týchto dlhopisov. Pri zaknihovaných dlhopisoch znejúcich na meno môže ich emitent poveriť vedením evidencie ich majiteľov [2)](#poznamky.poznamka-2) centrálneho depozitára cenných papierov. Do vzniku centrálneho depozitára cenných papierov [2aa)](#poznamky.poznamka-2aa) register zaknihovaných dlhopisov vedený strediskom cenných papierov nahrádza zoznam dlhopisov znejúcich na meno.

Na vydanie komunálnych obligácií bez ohľadu na dobu ich splatnosti a na vydanie dlhopisov s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok a na vydanie dlhopisov, pri ktorých si emitent vyhradil možnosť predčasného splatenia do jedného roka od vydania dlhopisov alebo sa zaviazal, že majiteľovi dlhopisu na požiadanie splatí menovitú hodnotu dlhopisu do jedného roka, je na ich vydanie na území Slovenskej republiky potrebné povolenie podľa tohto zákona s výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] .

Činnosť spojenú s vydávaním dlhopisov vykonáva emitent. Emitent môže touto činnosťou poveriť právnickú osobu, ktorá má na túto činnosť oprávnenie podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

V žiadosti o povolenie na vydanie dlhopisov je žiadateľ povinný uviesť

Emisné podmienky dlhopisov je emitent povinný predložiť Úradu pre finančný trh (ďalej len „úrad") a Národnej banke Slovenska do 15 dní odo dňa začatia ich vydávania, a to v rozsahu podľa [§ 3 ods. 3] .

Prílohou žiadosti o povolenie musí byť návrh emisných podmienok podľa [§ 3 ods. 3] , vzor dlhopisu, ak sa dlhopis vydáva v listinnej podobe, posledná ročná účtovná závierka s komentárom overená audítorom, výpis z obchodného registra nie starší ako tri mesiace a rozhodnutie príslušného orgánu emitenta o vydaní dlhopisov. [3a)](#poznamky.poznamka-3a)

Emitenti podľa [§ 6 ods. 1 písm. a) a b)] , ktorí vydali dlhopisy v zahraničí, sú povinní najneskôr ku dňu vydania dlhopisov informovať úrad a Národnú banku Slovenska o mieste vydania dlhopisov a zaslať úradu a Národnej banke Slovenska emisné podmienky týchto dlhopisov.

Na konanie podľa tohto zákona sa vzťahuje všeobecný predpis o správnom konaní, [4b)](#poznamky.poznamka-4b) ak tento zákon alebo osobitný zákon [1c)](#poznamky.poznamka-1c) neustanovujú inak.

Na konanie podľa tohto zákona sa vzťahuje osobitný zákon, [1c)](#poznamky.poznamka-1c) ak tento zákon neustanovuje inak.

Hypotekárny záložný list je verejne obchodovateľný dlhopis, ktorého menovitá hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá ( [§ 16 ods. 4] ) pohľadávkami banky alebo pobočky zahraničnej banky (ďalej len „banka“) z hypotekárnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá ( [§ 16 ods. 5] ) a má v názve označenie „hypotekárny záložný list“.

Hypotekárny záložný list je dlhopis, ktorého menovitá hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá ( [§ 16 ods. 4] ) pohľadávkami banky alebo pobočky zahraničnej banky (ďalej len „banka“) z hypotekárnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá ( [§ 16 ods. 5] ) a má v názve označenie „hypotekárny záložný list“.

Na krytie vydaných hypotekárnych záložných listov možno použiť len pohľadávky z hypotekárnych úverov, ktoré nepresahujú 60 % hodnoty založenej nehnuteľnosti určenej podľa osobitného predpisu. [3c)](#poznamky.poznamka-3c)

Na krytie vydaných hypotekárnych záložných listov možno použiť len pohľadávky z hypotekárnych úverov, ktoré nepresahujú osobitným zákonom [3ba)](#poznamky.poznamka-3ba) ustanovenú časť z hodnoty založenej nehnuteľnosti určenej podľa osobitného predpisu. [3c)](#poznamky.poznamka-3c)

Do osemnástich mesiacov po nadobudnutí právoplatnosti povolenia na vykonávanie hypotekárnych obchodov [3b)](#poznamky.poznamka-3b) môže banka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia vydávať dočasné hypotekárne záložné listy ako verejne obchodovateľné cenné papiere na doručiteľa, ktorých celková menovitá hodnota neprevýši 50 % základného imania banky a ktoré je banka povinná do dvoch rokov od ich vydania vymeniť za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] . V čase od vydania dočasných hypotekárnych záložných listov do ich výmeny za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] sa nepoužijú ustanovenia osobitného zákona. [3e)](#poznamky.poznamka-3e)

Do osemnástich mesiacov po nadobudnutí právoplatnosti povolenia na vykonávanie hypotekárnych obchodov [3b)](#poznamky.poznamka-3b) môže banka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia vydávať dočasné hypotekárne záložné listy ako cenné papiere na doručiteľa, ktorých celková menovitá hodnota neprevýši 50 % základného imania banky a ktoré je banka povinná do dvoch rokov od ich vydania vymeniť za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] . V čase od vydania dočasných hypotekárnych záložných listov do ich výmeny za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] sa nepoužijú ustanovenia osobitného zákona. [3e)](#poznamky.poznamka-3e)

Komunálna obligácia vydaná bankou podľa odseku 1 písm. a) je verejne obchodovateľný dlhopis, ktorého hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá pohľadávkami banky z komunálnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá.

Komunálna obligácia vydaná bankou podľa odseku 1 písm. a) je dlhopis, ktorého hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá pohľadávkami banky z komunálnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá.

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN, ak ide o verejne obchodovateľné dlhopisy,

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN,

Na vydanie komunálnych obligácií bez ohľadu na dobu ich splatnosti a na vydanie dlhopisov s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok a na vydanie dlhopisov, pri ktorých si emitent vyhradil možnosť predčasného splatenia do jedného roka od vydania dlhopisov alebo sa zaviazal, že majiteľovi dlhopisu na požiadanie splatí menovitú hodnotu dlhopisu do jedného roka, je potrebné povolenie podľa tohto zákona s výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] .

Na vydanie komunálnych obligácií bez ohľadu na dobu ich splatnosti a na vydanie dlhopisov s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok a na vydanie dlhopisov, pri ktorých si emitent vyhradil možnosť predčasného splatenia do jedného roka od vydania dlhopisov alebo sa zaviazal, že majiteľovi dlhopisu na požiadanie splatí menovitú hodnotu dlhopisu do jedného roka, je na ich vydanie na území Slovenskej republiky potrebné povolenie podľa tohto zákona s výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] .

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť ministerstvu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov, je povinný bezodkladne túto skutočnosť oznámiť úradu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní s vyplácaním výnosov dlhopisov.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť ministerstvu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Ak je emitent v omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisov, je povinný bezodkladne oznámiť túto skutočnosť úradu. Pri verejne obchodovateľných dlhopisoch je emitent povinný bezodkladne zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy oznámenie o omeškaní so splácaním menovitej hodnoty dlhopisu.

Hypotekárny záložný list je verejne obchodovateľný dlhopis, ktorého menovitá hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá ( [§ 16 ods. 4] ) pohľadávkami banky z hypotekárnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá ( [§ 16 ods. 5] ) a má v názve označenie „hypotekárny záložný list“.

Hypotekárny záložný list je verejne obchodovateľný dlhopis, ktorého menovitá hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá ( [§ 16 ods. 4] ) pohľadávkami banky alebo pobočky zahraničnej banky (ďalej len „banka“) z hypotekárnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá ( [§ 16 ods. 5] ) a má v názve označenie „hypotekárny záložný list“.

Emitentom štátnych dlhopisov je ministerstvo, ktoré môže rozhodnúť o ich podobe, [3ea)](#poznamky.poznamka-3ea) pričom sa nepoužijú ustanovenia osobitného predpisu. [3eb)](#poznamky.poznamka-3eb)

Emitentom štátnych dlhopisov je Ministerstvo financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“), ktoré môže rozhodnúť o ich podobe, [3ea)](#poznamky.poznamka-3ea) pričom sa nepoužijú ustanovenia osobitného predpisu. [3eb)](#poznamky.poznamka-3eb)

Ak emitent pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov v prípade, že ide o dlhopisy, na ktorých vydanie sa vyžaduje povolenie, poruší ustanovenia tohto zákona, uloží mu ministerstvo

Ak emitent pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov v prípade, že ide o dlhopisy, na ktorých vydanie sa vyžaduje povolenie, poruší ustanovenia tohto zákona, uloží mu úrad

podľa [§ 3 ods. 5] alebo [§ 10 ods. 3] , alebo [§ 12 ods. 6] uloží ministerstvo emitentovi pokutu 500 000 Sk,

podľa [§ 3 ods. 5] alebo [§ 10 ods. 3] , alebo [§ 12 ods. 6] uloží úrad emitentovi pokutu 500 000 Sk,

podľa [§ 8 ods. 4] uloží ministerstvo emitentovi pokutu 100 000 Sk.

podľa [§ 8 ods. 4] uloží úrad emitentovi pokutu 100 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dozoru nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu ministerstvo uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dozoru nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu úrad uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Pokutu podľa odsekov 1 až 3 možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatení všetkých vydaných dlhopisov.

Sankcie podľa odsekov 1 až 3 a 8 možno uložiť do dvoch rokov odo dňa začatia konania, najneskôr však do konca piateho roku po splatení všetkých vydaných dlhopisov.

Výnos pokút podľa odsekov 1 až 3 je príjmom štátneho rozpočtu.

Pokuta podľa odsekov 1 až 3 a 8 je splatná do 30 dní odo dňa právoplatnosti rozhodnutia o uložení pokuty. Výnosy pokút sú príjmom štátneho rozpočtu.

Emitent dlhopisov je povinný na požiadanie ministerstva do 15 dní od doručenia žiadosti predložiť ministerstvu doklady preukazujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] .

Pri výkone štátneho dozoru je úrad oprávnený vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dozoru, aby úradu poskytli v ním určenej lehote údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dozoru, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon štátneho dozoru. Doklady potvrdzujúce splnenie povinností podľa [§ 3 ods. 5] , [§ 10 ods. 3] a [§ 12 ods. 6] sú tieto osoby povinné predložiť úradu do 15 dní od doručenia žiadosti.

Ak emitent na požiadanie ministerstva nepredloží doklady v lehote podľa odseku 7, uloží ministerstvo emitentovi pokutu podľa odseku 2 písm. a).

Ak sa pri výkone štátneho dozoru zistí, že neoprávnená osoba vykonáva činnosť podľa tohto zákona, na ktorú sa vyžaduje povolenie podľa tohto zákona alebo podľa osobitného predpisu, [3f)](#poznamky.poznamka-3f) úrad jej zakáže vykonávať túto činnosť a uloží jej pokutu do 25 000 000 Sk.

Konania začaté pred 1. januárom 2000 ministerstvo dokončí podľa doterajších právnych predpisov.

Konania začaté pred 1. januárom 2000 úrad dokončí podľa doterajších právnych predpisov.

údaj o rozhodnutí Ministerstva financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“) o povolení na vydanie dlhopisov, ak sa povolenie vyžaduje,

údaj o rozhodnutí Úradu pre finančný trh (ďalej len „úrad“) [1c)](#poznamky.poznamka-1c) o povolení na vydanie dlhopisov, ak sa povolenie vyžaduje,

Emitent môže vydať dlhopisy sám alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie tejto činnosti udelené ministerstvom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Emitent môže vydať dlhopisy sám alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie tejto činnosti udelené úradom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Povolenie na vydanie dlhopisov podľa [§ 6 ods. 2] udeľuje ministerstvo na základe písomnej žiadosti emitenta.

Povolenie na vydanie dlhopisov podľa [§ 6 ods. 2] udeľuje úrad na základe písomnej žiadosti emitenta.

Pokiaľ žiadosť neobsahuje náležitosti uvedené v [§ 8] , ministerstvo ju vráti na doplnenie.

Pokiaľ žiadosť neobsahuje náležitosti uvedené v [§ 8] , úrad ju vráti na doplnenie.

O žiadosti rozhodne ministerstvo do dvoch mesiacov od doručenia žiadosti, prípadne od jej doplnenia.

O žiadosti rozhodne úrad do dvoch mesiacov od doručenia žiadosti, prípadne od jej doplnenia.

Emisné podmienky dlhopisov, na ktorých vydanie sa nevyžaduje povolenie, je emitent povinný predložiť ministerstvu a Národnej banke Slovenska do 15 dní od dátumu začiatku ich vydávania, a to v rozsahu uvedenom v [§ 3 ods. 3] .

Emisné podmienky dlhopisov, na ktorých vydanie sa nevyžaduje povolenie, je emitent povinný predložiť úradu a Národnej banke Slovenska do 15 dní od dátumu začiatku ich vydávania, a to v rozsahu uvedenom v [§ 3 ods. 3] .

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené ministerstvom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené úradom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže touto činnosťou poveriť Národnú banku Slovenska alebo vybraného uchádzača [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) na základe výsledkov verejného obstarávania. [3ed)](#poznamky.poznamka-3ed)

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže touto činnosťou poveriť Národnú banku Slovenska alebo osobu, ktorá má povolenie obstarávať pre emitenta vydávanie cenných papierov podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) a súčasne má povolenie pôsobiť ako banka, [3b)](#poznamky.poznamka-3b) na základe výsledkov obchodnej verejnej súťaže. [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) Ak ide o štátne dlhopisy, ktoré majú byť vydané v zahraničí, môže ministerstvo touto činnosťou poveriť aj zahraničnú banku alebo inú finančnú inštitúciu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v krajine, kde má sídlo, a to na základe výberového konania, v ktorom sa vyzve najmenej sedem subjektov na predloženie ponúk v určenej lehote. Vo výzve sa uvedú aj kritériá, ktoré sa použijú na vyhodnotenie ponúk, ktorými sú najmä najvýhodnejšie emisné podmienky, najvýhodnejšia cena a kvalita služby.

Splácanie menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácanie výnosov štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo osoby, ktoré majú povolenie na splácanie cenných papierov a výnosov z nich podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) a súčasne majú povolenie pôsobiť ako banka. [3b)](#poznamky.poznamka-3b)

Splácanie menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácanie výnosov štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska alebo osoby, ktoré majú povolenie na splácanie cenných papierov a výnosov z nich podľa osobitného zákona [2f)](#poznamky.poznamka-2f) a súčasne majú povolenie pôsobiť ako banka. [3b)](#poznamky.poznamka-3b) Ak ide o štátne dlhopisy vydané v zahraničí, môže ministerstvo poveriť splácaním ich menovitej hodnoty a výnosov z nich aj zahraničnú banku alebo inú finančnú inštitúciu, ktorá vykonáva takú činnosť na základe povolenia udeleného v krajine, kde má sídlo.

Dlhopis je cenný papier, s ktorým je spojené právo majiteľa požadovať splácanie dlžnej sumy v menovitých hodnotách a vyplácanie výnosov z nej k určitému dátumu a povinnosť osoby oprávnenej vydávať dlhopisy (ďalej len „emitent“) tieto záväzky splniť.

Dlhopis je cenný papier, s ktorým je spojené právo majiteľa požadovať splácanie dlžnej sumy v menovitej hodnote a vyplácanie výnosov z nej k určitému dátumu a povinnosť osoby oprávnenej vydávať dlhopisy (ďalej len „emitent“) tieto záväzky splniť.

Kurz dlhopisu je cena, za ktorú sa dlhopis predáva.

Kurz dlhopisu je cena, za ktorú sa dlhopis predáva a kupuje na verejnom trhu s cennými papiermi. [1)](#poznamky.poznamka-1)

Dlhopis môže znieť aj na cudziu menu; nakladať s ním možno v súlade s devízovými predpismi. [1)](#poznamky.poznamka-1)

Dlhopis môže znieť aj na cudziu menu.

Zberný dlhopis je dlhopis, na ktorého celkovej menovitej hodnote sa majitelia podieľajú určitou sumou alebo počtom kusov dlhopisov bez toho, aby sa im prideľovalo poradové číslo týchto dlhopisov. V emisných podmienkach sa musí určiť, kedy vydá emitent majiteľovi konkrétne kusy dlhopisov.

Ak je emitentom dlhopisu cudzozemec, možno s dlhopisom nakladať iba v súlade s devízovými predpismi. [1a)](#poznamky.poznamka-1a)

Pri splácaní menovitej hodnoty dlhopisu pred určenou dobou splatnosti celej emisie musia sa spolu s dlhopisom vrátiť všetky kupóny, ktoré nie sú ešte splatné. Hodnota nevrátených kupónov sa odpočíta.

Pri splácaní menovitej hodnoty dlhopisu pred dobou jeho splatnosti je majiteľ dlhopisu povinný spolu s dlhopisom vrátiť všetky kupóny, ktoré ešte nie sú splatné. Hodnota nevrátených kupónov sa odpočíta.

Do šiestich mesiacov po nadobudnutí právoplatnosti povolenia na vykonávanie hypotekárnych obchodov [3b)](#poznamky.poznamka-3b) môže banka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia emitovať dočasné hypotekárne záložné listy ako verejne obchodovateľné cenné papiere na doručiteľa, ktorých celková menovitá hodnota neprevýši 50 % základného imania banky a ktoré je banka povinná do jedného roka od ich emitovania vymeniť za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] . V čase od emisie dočasných hypotekárnych záložných listov do ich výmeny za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] sa nepoužijú ustanovenia osobitného zákona. [3e)](#poznamky.poznamka-3e)

Do osemnástich mesiacov po nadobudnutí právoplatnosti povolenia na vykonávanie hypotekárnych obchodov [3b)](#poznamky.poznamka-3b) môže banka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia vydávať dočasné hypotekárne záložné listy ako verejne obchodovateľné cenné papiere na doručiteľa, ktorých celková menovitá hodnota neprevýši 50 % základného imania banky a ktoré je banka povinná do dvoch rokov od ich vydania vymeniť za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] . V čase od vydania dočasných hypotekárnych záložných listov do ich výmeny za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] sa nepoužijú ustanovenia osobitného zákona. [3e)](#poznamky.poznamka-3e)

Ak banka nevymení dočasné hypotekárne záložné listy za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] do jedného roka od emisie dočasných hypotekárnych záložných listov, je povinná splatiť dočasné hypotekárne záložné listy v ich menovitej hodnote vrátane výnosov z nich v čase od emisie do ich splatenia.

Ak banka nevymení dočasné hypotekárne záložné listy za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] do dvoch rokov od vydania dočasných hypotekárnych záložných listov, je povinná splatiť dočasné hypotekárne záložné listy v ich menovitej hodnote vrátane výnosov z nich za obdobie od ich vydania do ich splatenia.

Ministerstvo môže emitovať štátne dlhopisy len na základe rozhodnutia vlády Slovenskej republiky v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok alebo v súlade s rozhodnutím Národnej rady Slovenskej republiky o spôsobe krytia schodku štátneho rozpočtu.

Ministerstvo môže vydávať štátne dlhopisy len na základe rozhodnutia vlády Slovenskej republiky v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok alebo v súlade s rozhodnutím Národnej rady Slovenskej republiky o spôsobe krytia schodku štátneho rozpočtu.

Národná banka Slovenska je povinná predložiť vláde Slovenskej republiky a Národnej rade Slovenskej republiky svoje stanovisko k navrhovanej emisii štátnych dlhopisov.

Národná banka Slovenska je povinná predložiť vláde Slovenskej republiky a Národnej rade Slovenskej republiky svoje stanovisko k navrhovanému vydaniu štátnych dlhopisov.

Štátne dlhopisy predáva ministerstvo alebo ich predajom môže poveriť Národnú banku Slovenska alebo vybraného uchádzača [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) na základe verejnej objednávky. [3ed)](#poznamky.poznamka-3ed)

Činnosť spojenú s vydávaním štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo. Ministerstvo môže touto činnosťou poveriť Národnú banku Slovenska alebo vybraného uchádzača [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) na základe výsledkov verejného obstarávania. [3ed)](#poznamky.poznamka-3ed)

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov, so splácaním štátnych dlhopisov a s vyplácaním ich výnosov zabezpečuje ministerstvo.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov vykonáva ministerstvo.

banka a z výťažku ich predaja poskytne banka komunálny úver [3f)](#poznamky.poznamka-3f) obci, ktorá o ich vydanie požiadala a ktorá za emisiu ručí svojím nehnuteľným majetkom;

banka, ktorá z peňažných prostriedkov získaných vydaním komunálnych obligácií poskytne komunálny úver obci, ktorá o vydanie komunálnych obligácií požiadala, pričom obec za ich vydanie ručí svojím nehnuteľným majetkom,

obec, ktorá za emisiu ručí svojím majetkom.

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom.

Za emisiu podľa odseku 1 písm. b) môže prevziať záruku banka.

Za dlhopisy podľa odseku 1 písm. b) môže prevziať záruku banka.

Zamestnanecké obligácie sú neprevoditeľné dlhopisy na meno vydávané emitentom výlučne pre pracovníkov, ktorí sú u neho v pracovnom pomere alebo v obdobnom pracovnom vzťahu (ďalej len „pracovný pomer“) a pre pracovníkov, ktorých pracovný pomer u emitenta sa skončil z dôvodu ich odchodu do starobného dôchodku.

Zamestnanecké obligácie sú neprevoditeľné dlhopisy na meno vydávané emitentom výlučne pre zamestnancov, ktorí sú u neho v pracovnom pomere alebo v obdobnom pracovnom vzťahu (ďalej len „pracovný pomer“) a pre zamestnancov, ktorých pracovný pomer u emitenta sa skončil z dôvodu ich odchodu do starobného dôchodku.

V podmienkach emisie zamestnaneckých obligácií musí emitent uviesť okrem údajov ustanovených v [§ 8 ods. 2] , že v prípade rozviazania pracovného pomeru je povinný zamestnaneckú obligáciu od pracovníka odkúpiť a vyplatiť mu jej menovitú hodnotu a splatnú časť pevného úrokového výnosu. Pokiaľ emisný kurz zamestnaneckej obligácie bol nižší než jej menovitá hodnota, vyplatí emitent pracovníkovi emisný kurz zamestnaneckej obligácie a pomernú časť rozdielu medzi menovitou hodnotou zamestnaneckej obligácie a jej emisným kurzom. Túto povinnosť má aj voči osobám, ktoré zamestnaneckú obligáciu zdedili.

Emitent zamestnaneckých obligácií je povinný v prípade rozviazania pracovného pomeru zamestnaneckú obligáciu od bývalého zamestnanca do dvoch mesiacov odo dňa skončenia pracovného pomeru odkúpiť a vyplatiť mu jej menovitú hodnotu a splatnú časť úrokového výnosu. Pokiaľ emisný kurz zamestnaneckej obligácie bol nižší než jej menovitá hodnota, vyplatí emitent bývalému zamestnancovi emisný kurz zamestnaneckej obligácie a pomernú časť rozdielu medzi menovitou hodnotou zamestnaneckej obligácie a jej emisným kurzom. Túto povinnosť má aj voči osobám, ktoré zamestnaneckú obligáciu zdedili.

Pokiaľ pracovník pri rozviazaní pracovného pomeru alebo dedič zamestnaneckú obligáciu emitentovi nepredá v lehote určenej v podmienkach emisie, nie je emitent povinný vyplácať určený výnos.

Pokiaľ zamestnanec pri rozviazaní pracovného pomeru alebo dedič zamestnaneckú obligáciu emitentovi nepredá v lehote určenej v emisných podmienkach, nie je emitent povinný vyplácať určený výnos.

Ak sa dlhopisy vydali bez povolenia alebo ak emitent prekročil povolenú sumu emisie dlhopisov, uloží ministerstvo [4)](#poznamky.poznamka-4) tomu, kto takto peňažné prostriedky získal, aby ich odviedol do štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Ak emitent pri vydávaní dlhopisov, splácaní menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácaní výnosov z dlhopisov v prípade, že ide o dlhopisy, na ktorých vydanie sa vyžaduje povolenie, poruší ustanovenia tohto zákona, uloží mu ministerstvo

Ak emitent

Za porušenie povinnosti

nedodrží spôsoby určenia výnosu alebo lehotu a spôsob vyplácania dlhopisov, uloží mu ministerstvo pokutu až do výšky 500 000 Sk,

podľa [§ 3 ods. 5] alebo [§ 10 ods. 3] , alebo [§ 12 ods. 6] uloží ministerstvo emitentovi pokutu 500 000 Sk,

získa povolenie na emisiu dlhopisov na základe nesprávnych alebo neúplných údajov alebo podkladov, môže mu ministerstvo uložiť pokutu až do výšky 25 000 000 Sk.

podľa [§ 8 ods. 4] uloží ministerstvo emitentovi pokutu 100 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca poruší povinnosti pri výkone dozoru nad emisiou hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu ministerstvo uložiť pokutu až do výšky 100 000 Sk.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca [4)](#poznamky.poznamka-4) poruší povinnosti pri výkone dozoru nad vydávaním hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu ministerstvo uložiť v závislosti od závažnosti porušenia pokutu až do 1 000 000 Sk.

Odvod alebo pokutu možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatnosti emisie.

Pokutu podľa odsekov 1 až 3 možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatení všetkých vydaných dlhopisov.

Odvody podľa odseku 1 a výnos pokút podľa odseku 2 sú príjmom štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Výnos pokút podľa odsekov 1 až 3 je príjmom štátneho rozpočtu.

Uložením sankcií podľa odsekov 1 a 2 zostáva nedotknutá zodpovednosť podľa hospodárskoprávnych, trestnoprávnych a občianskoprávnych predpisov.

Pokutu podľa odseku 2 možno uložiť aj opakovane.

Ministerstvo financií Slovenskej republiky môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky emisie hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

Ministerstvo financií Slovenskej republiky môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky vydávania hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

údaj o rozhodnutí ministerstva o povolení emisie dlhopisov s výnimkou prípadov, keď sa povolenie nevyžaduje.

údaj o rozhodnutí Ministerstva financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“) o povolení na vydanie dlhopisov, ak sa povolenie vyžaduje,

označenie emitenta (názov alebo meno a sídlo alebo bydlisko emitenta),

označenie emitenta

spôsob určenia výnosu,

spôsob určenia výnosu a termíny jeho výplaty,

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určitom termíne alebo termínoch, vyplácať určený výnos dlhopisu v ustanovených termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

termín splatnosti menovitej hodnoty dlhopisu,

pri dlhopisoch znejúcich na meno aj meno ich prvého majiteľa,

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch a vyplácať výnos dlhopisu v určených termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

dátum vydania dlhopisov a odtlačok podpisov predstaviteľov emitenta,

pri dlhopisoch znejúcich na meno aj tieto údaje o prvom majiteľovi:

Text dlhopisu môže obsahovať ďalšie vymedzenie práv a povinností.

Text dlhopisu môže obsahovať ďalšie písomné vymedzenie práv a povinností.

Pri vydávaní dlhopisov s výnimkou uvedenou v [§ 18 ods. 4] je emitent povinný najneskôr dva týždne pred ich vydaním zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok obsahujúcich náležitosti uvedené v odseku 1 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a najneskôr mesiac od ich vydania aj v Obchodnom vestníku.

Emisné podmienky dlhopisov obsahujú najmä tieto náležitosti:

Pri vyplácaní výnosu dlhopisu pomocou kupónových hárkov sa musí uviesť na kupóne označenie emitenta, číslo dlhopisu, výška úroku a dátum, ku ktorému sa bude výnos vyplácať, a v prípade, že výnos určený pevnou úrokovou sadzbou, aj suma úroku.

Emitent nesmie zmeniť emisné podmienky vydaných dlhopisov s výnimkou zmeny označenia emitenta a platobného miesta.

Pri neprevoditeľných dlhopisoch znejúcich na meno sa musí v texte dlhopisu a v podmienkach emisie uviesť, ako bude emitent postupovať v prípade úmrtia ich majiteľa.

Pri neprevoditeľných dlhopisoch znejúcich na meno sa musí v texte dlhopisu a v emisných podmienkach uviesť, ako bude emitent postupovať v prípade úmrtia ich majiteľa.

V prípade, že sa emitent zaväzuje na odkúpenie neprevoditeľných dlhopisov znejúcich na meno pred uplynutím doby ich splatnosti, je povinný podmienky tohto odkúpenia uviesť v podmienkach emisie.

V prípade, že sa emitent zaväzuje na odkúpenie neprevoditeľných dlhopisov znejúcich na meno pred uplynutím doby ich splatnosti, je povinný podmienky tohto odkúpenia uviesť v emisných podmienkach.

Štát ručí za záväzky vyplývajúce z emisie dlhopisov len v prípadoch uvedených v tomto zákone, alebo ak taký záväzok výslovne prevezme.

Štát ručí za záväzky vyplývajúce z vydania dlhopisov len v prípadoch uvedených v tomto zákone, alebo ak taký záväzok výslovne prevezme.

cudzozemec – právnická osoba, [2e)](#poznamky.poznamka-2e) ak má sídlo v členskom štáte Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj,

cudzozemec – právnická osoba. [2e)](#poznamky.poznamka-2e)

Na vydanie dlhopisov je potrebné povolenie podľa tohto zákona.

Na vydanie komunálnych obligácií bez ohľadu na dobu ich splatnosti a na vydanie dlhopisov s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok a na vydanie dlhopisov, pri ktorých si emitent vyhradil možnosť predčasného splatenia do jedného roka od vydania dlhopisov alebo sa zaviazal, že majiteľovi dlhopisu na požiadanie splatí menovitú hodnotu dlhopisu do jedného roka, je potrebné povolenie podľa tohto zákona s výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] .

Povolenie podľa odseku 2 sa nevyžaduje na vydanie dlhopisov

Emitent môže vydať dlhopisy sám alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie tejto činnosti udelené ministerstvom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Povolenie na emisiu dlhopisov udeľuje ministerstvo na základe žiadosti. Podmienky na udelenie povolenia na emisiu dlhopisov ustanoví ministerstvo všeobecne záväzným právnym predpisom. Povolenie možno udeliť len po predchádzajúcom súhlase Národnej banky Slovenska, ktorá žiadosť žiadateľa posudzuje z hľadiska menového a devízového. Ministerstvo zabezpečí zverejňovanie informácií o povolených emisiách dlhopisov najmenej raz za rok vo svojom publikačnom orgáne.

Povolenie na vydanie dlhopisov podľa [§ 6 ods. 2] udeľuje ministerstvo na základe písomnej žiadosti emitenta.

Povolenie sa neudelí, pokiaľ žiadateľ nepreukáže schopnosť zabezpečiť návratnosť požadovanej emisie alebo pokiaľ by zamýšľaná emisia bola v rozpore s finančnou politikou štátu alebo pokiaľ by nezodpovedala potrebám finančného trhu; dôvody sa musia žiadateľovi oznámiť.

Povolenie sa neudelí, pokiaľ žiadateľ nepreukáže schopnosť zabezpečiť splatenie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplatenie výnosov dlhopisov alebo ak by vydanie dlhopisov bolo v rozpore s finančnou politikou štátu, alebo ak by nezodpovedalo potrebám finančného trhu; dôvody sa musia žiadateľovi oznámiť.

Udelením povolenia nevzniká právo na obchodovanie s dlhopismi na burze a na úradný záznam ich kurzov na burze.

Udelením povolenia nevzniká právo na obchodovanie s dlhopismi na verejnom trhu s cennými papiermi. [1)](#poznamky.poznamka-1)

V žiadosti o povolenie je žiadateľ povinný uviesť

V žiadosti o povolenie na vydanie dlhopisov je žiadateľ povinný uviesť

účel použitia požadovanej emisie,

účel použitia peňažných prostriedkov získaných vydaním dlhopisov,

svoju súčasnú a predpokladanú finančnú situáciu a vyhlásenie, že je schopný zabezpečiť návratnosť požadovanej emisie, prípadne či a ako bude návratnosť vecne zabezpečená,

svoju súčasnú a predpokladanú finančnú situáciu do termínu splatnosti dlhopisov a vyhlásenie, že je schopný zabezpečiť splatenie vydaných dlhopisov vrátane výnosov, prípadne či a ako bude návratnosť vecne zabezpečená,

pri dlhopisoch, za ktorých splácanie alebo úročenie prevzala záruku právnická alebo fyzická osoba, údaje o ručiteľovi a jeho finančnej situácii, ako aj jeho písomný súhlas s prevzatím ručiteľského záväzku,

pri dlhopisoch, za ktorých splácanie alebo úročenie prevzala záruku právnická osoba alebo fyzická osoba, údaje o ručiteľovi a jeho finančnej situácii, ako aj jeho písomný súhlas s prevzatím ručiteľského záväzku,

spôsob zverejnenia emisných podmienok a ročných výsledkov svojho hospodárenia.

spôsob zverejnenia ročných výsledkov svojho hospodárenia.

Súčasťou žiadosti o povolenie musí byť návrh emisných podmienok, v ktorých je žiadateľ povinný uviesť

Prílohou žiadosti o povolenie musí byť návrh emisných podmienok podľa [§ 3 ods. 3] , vzor dlhopisu, ak sa dlhopis vydáva v listinnej podobe, posledná ročná účtovná závierka s komentárom overená audítorom, výpis z obchodného registra nie starší ako tri mesiace a rozhodnutie príslušného orgánu emitenta o vydaní dlhopisov. [3a)](#poznamky.poznamka-3a)

K žiadosti pripojí žiadateľ poslednú ročnú účtovnú závierku s komentárom overenú auditorom, výpis z obchodného registra nie starší ako tri mesiace a rozhodnutie valného zhromaždenia akciovej spoločnosti o vydaní dlhopisov. [3a)](#poznamky.poznamka-3a) Predloženie vzoru dlhopisu sa nevyžaduje, ak sa emisia vykoná iba zaknihovaním. Overenie ročnej účtovnej závierky sa nevyžaduje, ak ide o emisiu zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

Overenie ročnej účtovnej závierky sa nevyžaduje, ak ide o vydanie zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

Emisiu dlhopisov, ich splácanie a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti zabezpečiť sami alebo prostredníctvom osôb oprávnených na obchodovanie s cennými papiermi.

S výnimkou dlhopisov podľa [§ 18] splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosu z dlhopisov môžu emitenti vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto činností udelené ministerstvom podľa osobitného zákona. [2f)](#poznamky.poznamka-2f)

Emitentom štátnych dlhopisov je ministerstvo.

Emitentom štátnych dlhopisov je ministerstvo, ktoré môže rozhodnúť o ich podobe, [3ea)](#poznamky.poznamka-3ea) pričom sa nepoužijú ustanovenia osobitného predpisu. [3eb)](#poznamky.poznamka-3eb)

Štátne dlhopisy sa predávajú prostredníctvom Národnej banky Slovenska.

Štátne dlhopisy predáva ministerstvo alebo ich predajom môže poveriť Národnú banku Slovenska alebo vybraného uchádzača [3ec)](#poznamky.poznamka-3ec) na základe verejnej objednávky. [3ed)](#poznamky.poznamka-3ed)

Pri vydaní dlhopisov s výnimkou uvedenou v [§ 18 ods. 4] je emitent povinný najneskôr dva týždne pred ich vydaním zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok v Obchodnom vestníku a uverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy, ktoré musia obsahovať náležitosti uvedené v odseku 1.

Pri vydávaní dlhopisov s výnimkou uvedenou v [§ 18 ods. 4] je emitent povinný najneskôr dva týždne pred ich vydaním zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok obsahujúcich náležitosti uvedené v odseku 1 v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy a najneskôr mesiac od ich vydania aj v Obchodnom vestníku.

Emitentom dlhopisov môže byť právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá je zapísaná v obchodnom registri. Na emisiu dlhopisov s výnimkou štátnych dlhopisov je potrebné povolenie podľa tohto zákona.

(prázdne)

Hypotekárne záložné listy sú dlhopisy, ktorých krytie je zabezpečené záložným právom na nehnuteľnostiach.

Hypotekárny záložný list je verejne obchodovateľný dlhopis, ktorého menovitá hodnota vrátane výnosov z neho je riadne krytá ( [§ 16 ods. 4] ) pohľadávkami banky z hypotekárnych úverov zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam alebo je náhradne krytá ( [§ 16 ods. 5] ) a má v názve označenie „hypotekárny záložný list“.

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky, ktoré na to získajú oprávnenie.

Výťažok z predaja hypotekárnych záložných listov použijú banky len na vykonávanie hypotekárnych obchodov podľa osobitného predpisu. [3b)](#poznamky.poznamka-3b)

Oprávnenie podľa [§ 14 ods. 2] udeľuje ministerstvo.

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky, ktoré získajú povolenie na vykonávanie hypotekárnych obchodov podľa osobitného predpisu, [3b)](#poznamky.poznamka-3b) a to za podmienok ustanovených v [§ 7] .

Menovitú hodnotu hypotekárnych záložných listov, ktoré sú v obehu, musí banka kryť plne záložným právom k nehnuteľnostiam.

Dlhopisy, ktoré nespĺňajú podmienky ustanovené pre hypotekárne záložné listy podľa tohto zákona, nemôžu mať označenie „hypotekárny záložný list“.

Ak krytie hypotekárnych záložných listov nie je z dôvodu časového nesúladu medzi ich splácaním a splácaním stavebných pôžičiek poskytnutých na základe ich emisie plne zabezpečené záložnými právami k nehnuteľnostiam, môže banka dočasne zabezpečiť krytie hypotekárnych záložných listov, ktoré vydala, peniazmi alebo štátnymi dlhopismi.

Hypotekárny záložný list zaniká, ak ho banka, ktorá ho vydala, sama kúpi.

Dočasné krytie hypotekárnych záložných listov peniazmi alebo štátnymi dlhopismi môže byť najviac 10 % ich celkovej menovitej hodnoty a musí sa v účtovníctve viesť oddelene.

Na krytie vydaných hypotekárnych záložných listov možno použiť len pohľadávky z hypotekárnych úverov, ktoré nepresahujú 60 % hodnoty založenej nehnuteľnosti určenej podľa osobitného predpisu. [3c)](#poznamky.poznamka-3c)

Pre vydanie hypotekárneho záložného listu nesmie banka prijať zabezpečenie záložným právom k nehnuteľnosti presahujúce 60 % hodnoty založenej nehnuteľnosti.

Celková menovitá hodnota vydaných hypotekárnych záložných listov musí byť krytá najmenej v rovnakej výške a najmenej s rovnakým výnosom, ako je menovitá hodnota pohľadávok hypotekárnej banky z hypotekárnych úverov, a predstavuje riadne krytie.

Záložné právo k nehnuteľnostiam zriadené na zabezpečenie hypotekárnych záložných listov zapisuje banka do osobitných zoznamov.

Riadne krytie vydaných hypotekárnych záložných listov možno nahradiť náhradným krytím najviac do výšky 10 % celkovej menovitej hodnoty vydaných hypotekárnych záložných listov. Na náhradné krytie možno použiť majetkové hodnoty patriace hypotekárnej banke vo forme

Dlhopisy, ktoré nespĺňajú podmienky uvedené v odsekoch 1 až 5, sa nesmú vydávať s označením „hypotekárny záložný list“.

Majetkové hodnoty slúžiace na krytie menovitej hodnoty hypotekárnych záložných listov nesmie hypotekárna banka založiť.

Ministerstvo určí v udelenom oprávnení, akým spôsobom sa bude vykonávať dohľad nad vydávaním hypotekárnych záložných listov a ich zabezpečením.

Pohľadávky banky z hypotekárnych úverov, ktoré slúžia na krytie hypotekárnych záložných listov, alebo iné hodnoty slúžiace ako náhradné krytie zapisuje banka do osobitných zoznamov podľa osobitného predpisu. [3d)](#poznamky.poznamka-3d)

Záložné práva založené hypotekárnymi záložnými listami majú prednosť pred inými záložnými právami pri uspokojovaní nárokov osôb zo záložných práv.

Do šiestich mesiacov po nadobudnutí právoplatnosti povolenia na vykonávanie hypotekárnych obchodov [3b)](#poznamky.poznamka-3b) môže banka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia emitovať dočasné hypotekárne záložné listy ako verejne obchodovateľné cenné papiere na doručiteľa, ktorých celková menovitá hodnota neprevýši 50 % základného imania banky a ktoré je banka povinná do jedného roka od ich emitovania vymeniť za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] . V čase od emisie dočasných hypotekárnych záložných listov do ich výmeny za hypotekárne záložné listy kryté podľa [§ 16 ods. 4 a 5] sa nepoužijú ustanovenia osobitného zákona. [3e)](#poznamky.poznamka-3e)

banka a z výťažku ich predaja poskytne banka úver obci, ktorá o ich vydanie požiadala a ktorá za emisiu ručí svojím majetkom;

banka a z výťažku ich predaja poskytne banka komunálny úver [3f)](#poznamky.poznamka-3f) obci, ktorá o ich vydanie požiadala a ktorá za emisiu ručí svojím nehnuteľným majetkom;

Ak emitent nedodrží spôsoby určenia výnosu alebo lehotu a spôsob vyplácania dlhopisov, uloží mu ministerstvo [4)](#poznamky.poznamka-4) pokutu až do výšky 500 000 Sk.

Ak emitent

Odvod alebo pokutu možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatnosti emisie.

Ak hypotekárny správca alebo jeho zástupca poruší povinnosti pri výkone dozoru nad emisiou hypotekárnych záložných listov alebo komunálnych obligácií, môže mu ministerstvo uložiť pokutu až do výšky 100 000 Sk.

Odvody podľa odseku 1 a výnos pokút podľa odseku 2 sú príjmom štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Odvod alebo pokutu možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatnosti emisie.

Uložením sankcií podľa odsekov 1 a 2 zostáva nedotknutá zodpovednosť podľa hospodárskoprávnych, trestnoprávnych a občianskoprávnych predpisov.

Odvody podľa odseku 1 a výnos pokút podľa odseku 2 sú príjmom štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Dlhopis je cenný papier, s ktorým je spojené právo majiteľa požadovať splácanie dlžnej sumy v nominálnych hodnotách a vyplácanie výnosov z nej k určitému dátumu a povinnosť osoby oprávnenej vydávať dlhopisy (ďalej len „emitent“) tieto záväzky splniť.

Dlhopis je cenný papier, s ktorým je spojené právo majiteľa požadovať splácanie dlžnej sumy v menovitých hodnotách a vyplácanie výnosov z nej k určitému dátumu a povinnosť osoby oprávnenej vydávať dlhopisy (ďalej len „emitent“) tieto záväzky splniť.

Nominálna hodnota dlhopisu je hodnota uvedená v texte dlhopisu.

Menovitá hodnota dlhopisu je hodnota uvedená v texte dlhopisu.

Zberný dlhopis je dlhopis, na ktorého celkovej nominálnej hodnote sa majitelia podieľajú určitou sumou alebo počtom kusov dlhopisov bez toho, aby sa im prideľovalo poradové číslo týchto dlhopisov. V emisných podmienkach sa musí určiť, kedy vydá emitent majiteľovi konkrétne kusy dlhopisov.

Zberný dlhopis je dlhopis, na ktorého celkovej menovitej hodnote sa majitelia podieľajú určitou sumou alebo počtom kusov dlhopisov bez toho, aby sa im prideľovalo poradové číslo týchto dlhopisov. V emisných podmienkach sa musí určiť, kedy vydá emitent majiteľovi konkrétne kusy dlhopisov.

rozdielom medzi nominálnou hodnotou dlhopisu a jeho nižším emisným kurzom;

rozdielom medzi menovitou hodnotou dlhopisu a jeho nižším emisným kurzom;

Ak to podmienky finančného trhu vyžadujú, môže Federálne ministerstvo financií po dohode so Štátnou bankou česko-slovenskou ustanoviť a v Zbierke zákonov vyhlásiť opatrením najvyššiu pevnú úrokovú sadzbu výnosu novovydávaných emisií zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

Ak to podmienky finančného trhu vyžadujú, môže ministerstvo po dohode s Národnou bankou Slovenska a v Zbierke zákonov vyhlásiť opatrením najvyššiu pevnú úrokovú sadzbu výnosu novovydávaných emisií zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

Emitent je povinný splatiť dlhopisy v ich nominálnej hodnote jednorazovo k určenému termínu alebo splátkami v niekoľkých termínoch.

Emitent je povinný splatiť dlhopisy v ich menovitej hodnote jednorazovo k určenému termínu alebo splátkami v niekoľkých termínoch.

Emitent si môže vyhradiť možnosť predčasného splácania dlhopisov v ich nominálnej hodnote.

Emitent si môže vyhradiť možnosť predčasného splácania dlhopisov v ich menovitej hodnote.

Majiteľ dlhopisu môže žiadať splatenie dlhopisu v jeho nominálnej hodnote pred určenou dobou splatnosti, len pokiaľ sa na to emitent v dlhopise zaviazal.

Majiteľ dlhopisu môže žiadať splatenie dlhopisu v jeho menovitej hodnote pred určenou dobou splatnosti, len pokiaľ sa na to emitent v dlhopise zaviazal.

Pri splácaní nominálnej hodnoty dlhopisu pred určenou dobou splatnosti celej emisie musia sa spolu s dlhopisom vrátiť všetky kupóny, ktoré nie sú ešte splatné. Hodnota nevrátených kupónov sa odpočíta.

Pri splácaní menovitej hodnoty dlhopisu pred určenou dobou splatnosti celej emisie musia sa spolu s dlhopisom vrátiť všetky kupóny, ktoré nie sú ešte splatné. Hodnota nevrátených kupónov sa odpočíta.

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky a sporiteľne, ktoré na to získajú oprávnenie.

Hypotekárne záložné listy môžu vydávať iba banky, ktoré na to získajú oprávnenie.

Výťažok predaja hypotekárnych záložných listov používajú banky a sporiteľne na poskytovanie stavebných pôžičiek.

Výťažok predaja hypotekárnych záložných listov používajú banky na poskytovanie stavebných pôžičiek.

Oprávnenie podľa [§ 14 ods. 2] udeľuje Ministerstvo financií Českej republiky alebo Ministerstvo financií Slovenskej republiky príslušné podľa sídla banky alebo sporiteľne.

Oprávnenie podľa [§ 14 ods. 2] udeľuje ministerstvo.

Nominálnu hodnotu hypotekárnych záložných listov, ktoré sú v obehu, musí banka alebo sporiteľňa kryť plne záložným právom k nehnuteľnostiam.

Menovitú hodnotu hypotekárnych záložných listov, ktoré sú v obehu, musí banka kryť plne záložným právom k nehnuteľnostiam.

Ak krytie hypotekárnych záložných listov nie je z dôvodu časového nesúladu medzi ich splácaním a splácaním stavebných pôžičiek poskytnutých na základe ich emisie plne zabezpečené záložnými právami k nehnuteľnostiam, môže banka alebo sporiteľňa dočasne zabezpečiť krytie hypotekárnych záložných listov, ktoré vydala, peniazmi alebo štátnymi dlhopismi.

Ak krytie hypotekárnych záložných listov nie je z dôvodu časového nesúladu medzi ich splácaním a splácaním stavebných pôžičiek poskytnutých na základe ich emisie plne zabezpečené záložnými právami k nehnuteľnostiam, môže banka dočasne zabezpečiť krytie hypotekárnych záložných listov, ktoré vydala, peniazmi alebo štátnymi dlhopismi.

Dočasné krytie hypotekárnych záložných listov peniazmi alebo štátnymi dlhopismi môže byť najviac 10 % ich celkovej nominálnej hodnoty a musí sa v účtovníctve viesť oddelene.

Dočasné krytie hypotekárnych záložných listov peniazmi alebo štátnymi dlhopismi môže byť najviac 10 % ich celkovej menovitej hodnoty a musí sa v účtovníctve viesť oddelene.

Pre vydanie hypotekárneho záložného listu nesmie banka alebo sporiteľňa prijať zabezpečenie záložným právom k nehnuteľnosti presahujúce 60 % hodnoty založenej nehnuteľnosti.

Pre vydanie hypotekárneho záložného listu nesmie banka prijať zabezpečenie záložným právom k nehnuteľnosti presahujúce 60 % hodnoty založenej nehnuteľnosti.

Záložné právo k nehnuteľnostiam zriadené na zabezpečenie hypotekárnych záložných listov zapisuje banka alebo sporiteľňa do osobitných zoznamov.

Záložné právo k nehnuteľnostiam zriadené na zabezpečenie hypotekárnych záložných listov zapisuje banka do osobitných zoznamov.

Príslušné ministerstvo financií určí v udelenom oprávnení, akým spôsobom sa bude vykonávať dohľad nad vydávaním hypotekárnych záložných listov a ich zabezpečením.

Ministerstvo určí v udelenom oprávnení, akým spôsobom sa bude vykonávať dohľad nad vydávaním hypotekárnych záložných listov a ich zabezpečením.

Dlhopisy vydávané Českou a Slovenskou Federatívnou Republikou alebo Českou republikou alebo Slovenskou republikou sú štátnymi dlhopismi.

Dlhopisy vydávané Slovenskou republikou sú štátnymi dlhopismi.

Rozsah a dobu splatnosti štátnych dlhopisov ustanovuje zákon.

Emitentom štátnych dlhopisov je ministerstvo.

Štátna banka česko-slovenská je povinná predložiť príslušnému zákonodarnému zboru svoje stanovisko k navrhovanej emisii štátnych dlhopisov.

Ministerstvo môže emitovať štátne dlhopisy len na základe rozhodnutia vlády Slovenskej republiky v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok alebo v súlade s rozhodnutím Národnej rady Slovenskej republiky o spôsobe krytia schodku štátneho rozpočtu.

Príslušné ministerstvá financií vydávajú v rozsahu ustanovenom zákonom jednotlivé druhy štátnych dlhopisov, určujú ich emisné podmienky a vyhlasujú ich zverejnením úplného znenia v Zbierke zákonov.

Štátne dlhopisy sa predávajú prostredníctvom Národnej banky Slovenska.

Štátne dlhopisy sa dávajú na predaj prostredníctvom Štátnej banky česko-slovenskej.

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov, so splácaním štátnych dlhopisov a s vyplácaním ich výnosov zabezpečuje ministerstvo.

banka alebo sporiteľňa a z výťažku ich predaja poskytne banka alebo sporiteľňa úver obci, ktorá o ich vydanie požiadala a ktorá za emisiu ručí svojím majetkom;

banka a z výťažku ich predaja poskytne banka úver obci, ktorá o ich vydanie požiadala a ktorá za emisiu ručí svojím majetkom;

Za emisiu podľa odseku 1 písm. b) môže prevziať záruku banka alebo sporiteľňa.

Za emisiu podľa odseku 1 písm. b) môže prevziať záruku banka.

Zamestnanecké obligácie sú neprevoditeľné dlhopisy na meno vydávané emitentom výlučne pre pracovníkov, ktorí sú u neho v pracovnom pomere alebo pomere obdobnom pracovnému pomeru (ďalej len „pracovný pomer“) a pre pracovníkov, ktorých pracovný pomer u emitenta sa skončil z dôvodu ich odchodu do starobného dôchodku.

Zamestnanecké obligácie sú neprevoditeľné dlhopisy na meno vydávané emitentom výlučne pre pracovníkov, ktorí sú u neho v pracovnom pomere alebo v obdobnom pracovnom vzťahu (ďalej len „pracovný pomer“) a pre pracovníkov, ktorých pracovný pomer u emitenta sa skončil z dôvodu ich odchodu do starobného dôchodku.

V podmienkach emisie zamestnaneckých obligácií musí emitent uviesť okrem údajov ustanovených v [§ 8 ods. 2] , že v prípade rozviazania pracovného pomeru je povinný zamestnaneckú obligáciu od pracovníka odkúpiť a vyplatiť mu jej nominálnu hodnotu a splatnú časť pevného úrokového výnosu. Pokiaľ emisný kurz zamestnaneckej obligácie bol nižší než jej nominálna hodnota, vyplatí emitent pracovníkovi emisný kurz zamestnaneckej obligácie a pomernú časť rozdielu medzi nominálnou hodnotou zamestnaneckej obligácie a jej emisným kurzom. Túto povinnosť má aj voči osobám, ktoré zamestnaneckú obligáciu zdedili.

V podmienkach emisie zamestnaneckých obligácií musí emitent uviesť okrem údajov ustanovených v [§ 8 ods. 2] , že v prípade rozviazania pracovného pomeru je povinný zamestnaneckú obligáciu od pracovníka odkúpiť a vyplatiť mu jej menovitú hodnotu a splatnú časť pevného úrokového výnosu. Pokiaľ emisný kurz zamestnaneckej obligácie bol nižší než jej menovitá hodnota, vyplatí emitent pracovníkovi emisný kurz zamestnaneckej obligácie a pomernú časť rozdielu medzi menovitou hodnotou zamestnaneckej obligácie a jej emisným kurzom. Túto povinnosť má aj voči osobám, ktoré zamestnaneckú obligáciu zdedili.

Ak sa dlhopisy vydali bez povolenia alebo ak emitent prekročil povolenú sumu emisie dlhopisov, uloží príslušný orgán štátnej správy [4)](#poznamky.poznamka-4) tomu, kto takto peňažné prostriedky získal, aby ich odviedol do štátneho rozpočtu Českej republiky alebo do štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Ak sa dlhopisy vydali bez povolenia alebo ak emitent prekročil povolenú sumu emisie dlhopisov, uloží ministerstvo [4)](#poznamky.poznamka-4) tomu, kto takto peňažné prostriedky získal, aby ich odviedol do štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Ak emitent nedodrží spôsoby určenia výnosu alebo lehotu a spôsob vyplácania dlhopisov, uloží mu príslušný orgán štátnej správy [4)](#poznamky.poznamka-4) pokutu až do výšky 250 000 Kčs.

Ak emitent nedodrží spôsoby určenia výnosu alebo lehotu a spôsob vyplácania dlhopisov, uloží mu ministerstvo [4)](#poznamky.poznamka-4) pokutu až do výšky 500 000 Sk.

Odvod alebo pokutu možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa príslušný orgán štátnej správy o porušení povinnosti dozvedel, najneskôr však do troch rokov po splatnosti emisie.

Odvod alebo pokutu možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď sa ministerstvo o porušení povinnosti dozvedelo, najneskôr však do troch rokov po splatnosti emisie.

Odvody podľa odseku 1 a výnos pokút podľa odseku 2 sú príjmom štátneho rozpočtu Českej republiky alebo štátneho rozpočtu Slovenskej republiky podľa sídla orgánu štátnej správy, ktorý sankciu uložil.

Odvody podľa odseku 1 a výnos pokút podľa odseku 2 sú príjmom štátneho rozpočtu Slovenskej republiky.

Ministerstvo financií Českej republiky a Ministerstvo financií Slovenskej republiky môžu vše-obecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky emisie hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

Ministerstvo financií Slovenskej republiky môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť podmienky emisie hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií.

V žiadosti uvedie emitent charakteristiku zmeny a jej zdôvodnenie. O žiadosti rozhodne príslušné ministerstvo financií do jedného mesiaca od doručenia žiadosti.

V žiadosti uvedie emitent charakteristiku zmeny a jej zdôvodnenie. O žiadosti rozhodne ministerstvo do jedného mesiaca od doručenia žiadosti.

Pokiaľ majiteľ dlhopisu so zmenou emisných podmienok nesúhlasí, musí mu emitent na požiadanie splatiť nominálnu hodnotu dlhopisu a splatný úrok.

Pokiaľ majiteľ dlhopisu so zmenou emisných podmienok nesúhlasí, musí mu emitent na požiadanie splatiť menovitú hodnotu dlhopisu a splatný úrok.

údaj o rozhodnutí príslušného ministerstva financií o povolení emisie dlhopisov, s výnimkou prípadov, keď sa povolenie nevyžaduje.

údaj o rozhodnutí ministerstva o povolení emisie dlhopisov s výnimkou prípadov, keď sa povolenie nevyžaduje.

názov dlhopisu a jeho číselné označenie (poradové číslo, pokiaľ bude viac sérií dlhopisov aj označenie sérií),

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov ISIN, ak ide o verejne obchodovateľné dlhopisy,

nominálnu hodnotu dlhopisu, a to

menovitú hodnotu dlhopisu, a to

vyhlásenie emitenta, že dlhuje nominálnu hodnotu dlhopisu jeho majiteľovi,

vyhlásenie emitenta, že dlhuje menovitú hodnotu dlhopisu jeho majiteľovi,

záväzok emitenta splatiť nominálnu hodnotu dlhopisu v určitom termíne alebo termínoch, vyplácať určený výnos dlhopisu v ustanovených termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určitom termíne alebo termínoch, vyplácať určený výnos dlhopisu v ustanovených termínoch, spôsob týchto výplat a určenie platobného miesta,

Ak sa emisia dlhopisov vykoná iba ich zaknihovaním alebo ak sa vydajú zberné dlhopisy, je emitent povinný zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok, ktoré musia obsahovať náležitosti uvedené v odseku 1.

Pri vydaní dlhopisov s výnimkou uvedenou v [§ 18 ods. 4] je emitent povinný najneskôr dva týždne pred ich vydaním zabezpečiť samostatné zverejnenie emisných podmienok v Obchodnom vestníku a uverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy, ktoré musia obsahovať náležitosti uvedené v odseku 1.

Emitent alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov dlhopisov znejúcich na meno.

Emitent alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov dlhopisov znejúcich na meno. Pri zaknihovaných dlhopisoch register vedený strediskom nahrádza zoznam majiteľov dlhopisov znejúcich na meno.

Ak nie je ustanovené inak, prechádzajú práva z dlhopisu na dediča.

Ak tento zákon neustanovuje inak, prechádzajú práva z dlhopisu na dediča. [2a)](#poznamky.poznamka-2a)

Emitentami dlhopisov môžu byť právnické osoby a fyzické osoby oprávnené na podnikanie podľa osobitného predpisu. [3)](#poznamky.poznamka-3) Na emisiu dlhopisov s výnimkou štátnych dlhopisov je potrebné povolenie podľa tohto zákona.

Emitentom dlhopisov môže byť právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá je zapísaná v obchodnom registri. Na emisiu dlhopisov s výnimkou štátnych dlhopisov je potrebné povolenie podľa tohto zákona.

Povolenie na emisiu dlhopisov udeľuje na žiadosť právnickým osobám v pôsobnosti orgánov federácie Federálne ministerstvo financií, ostatným právnickým a fyzickým osobám Ministerstvo financií Českej republiky alebo Ministerstvo financií Slovenskej republiky, príslušné podľa sídla alebo bydliska žiadateľa. Povolenie sa udeľuje so súhlasom Štátnej banky česko-slovenskej. Príslušné ministerstvo financií zabezpečí pravidelné zverejňovanie informácií o povolených emisiách dlhopisov.

Povolenie na emisiu dlhopisov udeľuje ministerstvo na základe žiadosti. Podmienky na udelenie povolenia na emisiu dlhopisov ustanoví ministerstvo všeobecne záväzným právnym predpisom. Povolenie možno udeliť len po predchádzajúcom súhlase Národnej banky Slovenska, ktorá žiadosť žiadateľa posudzuje z hľadiska menového a devízového. Ministerstvo zabezpečí zverejňovanie informácií o povolených emisiách dlhopisov najmenej raz za rok vo svojom publikačnom orgáne.

Pokiaľ žiadosť neobsahuje náležitosti uvedené v [§ 8] , príslušné ministerstvo financií ju vráti na doplnenie.

Pokiaľ žiadosť neobsahuje náležitosti uvedené v [§ 8] , ministerstvo ju vráti na doplnenie.

O žiadosti rozhodne príslušné ministerstvo financií do dvoch mesiacov od doručenia žiadosti, prípadne od jej doplnenia.

O žiadosti rozhodne ministerstvo do dvoch mesiacov od doručenia žiadosti, prípadne od jej doplnenia.

celkovú sumu emisie a jej rozloženie do jednotlivých hodnôt, emisný kurz a nominálnu hodnotu dlhopisu,

celkovú sumu emisie, emisný kurz a menovitú hodnotu dlhopisu,

K žiadosti pripojí žiadateľ poslednú ročnú účtovnú závierku s komentárom preskúmanú overovateľom (audítorom) a vzor dlhopisu. Predloženie vzoru dlhopisu sa nevyžaduje, ak sa emisia vykoná iba zaknihovaním. Overenie ročnej účtovnej závierky sa nevyžaduje, ak ide o emisiu zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

K žiadosti pripojí žiadateľ poslednú ročnú účtovnú závierku s komentárom overenú auditorom, výpis z obchodného registra nie starší ako tri mesiace a rozhodnutie valného zhromaždenia akciovej spoločnosti o vydaní dlhopisov. [3a)](#poznamky.poznamka-3a) Predloženie vzoru dlhopisu sa nevyžaduje, ak sa emisia vykoná iba zaknihovaním. Overenie ročnej účtovnej závierky sa nevyžaduje, ak ide o emisiu zamestnaneckých obligácií ( [§ 21] ).

Dlhopisy znejúce na meno sú prevoditeľné rubopisom, pokiaľ emitent výslovne v texte dlhopisu neuviedol, že sú neprevoditeľné. O prevode rubopisom platia primerane ustanovenia osobitného predpisu. [2)](#poznamky.poznamka-2)

Dlhopisy znejúce na meno sú prevoditeľné rubopisom, pokiaľ emitent výslovne v texte dlhopisu neuviedol, že sú neprevoditeľné.