Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Finančná polícia pri vykonávaní kontroly plnenia povinností ustanovených týmto zákonom môže uložiť pokutu do 2 000 000 Sk povinnej osobe, ktorá poruší povinnosť ustanovenú v [§ 5 ods. 2 až 4] , [§ 6] , [§ 7 ods. 1] , [4 a 5] , [§ 8 ods. 1 a 2] , [§ 9] a [§ 9a] .

Finančná polícia pri vykonávaní kontroly plnenia povinností ustanovených týmto zákonom môže uložiť pokutu do 2 000 000 Sk právnickej osobe alebo fyzickej osobe, ktorá poruší povinnosť ustanovenú v [§ 5 ods. 2 až 4] , [§ 6] , [§ 7 ods. 1] , [4 a 5] , [§ 8 ods. 1 a 2] , [§ 9] a [§ 9a] .

Povinnej osobe, ktorá opätovne porušila povinnosť, za ktorú jej bola v predchádzajúcich troch rokoch uložená pokuta podľa tohto zákona, môže finančná polícia uložiť ďalšiu pokutu do dvojnásobku pokuty ustanovenej v odseku 1.

Právnickej osobe alebo fyzickej osobe, ktorá opätovne porušila povinnosť, za ktorú jej bola v predchádzajúcich troch rokoch uložená pokuta podľa tohto zákona, môže finančná polícia uložiť ďalšiu pokutu do dvojnásobku pokuty ustanovenej v odseku 1.

Uložením pokuty podľa odsekov 1 a 2 nie je dotknutá zodpovednosť povinnej osoby, za spôsobenú škodu ani postih jej zamestnancov podľa pracovnoprávnych predpisov.

Uložením pokuty podľa odsekov 1 a 2 nie je dotknutá zodpovednosť právnickej osoby alebo fyzickej osoby, za spôsobenú škodu ani postih jej zamestnancov podľa pracovnoprávnych predpisov.

Policajt služby finančnej polície [21)](#poznamky.poznamka-21) je povinný podľa tohto zákona spísať úradný záznam o použití [§ 6 ods. 2 písm. c)] , ktorý obsahuje najmä zoznam písomností, identifikáciu prostriedkov výpočtovej techniky, inej techniky a záznamov na technickom nosiči dát, ku ktorým bol finančnej polícii umožnený prístup, s vyznačením tých, z ktorých a v akom rozsahu boli zhotovené kópie, a zoznam zúčastnených osôb s ich podpismi.

Policajt služby finančnej polície [21)](#poznamky.poznamka-21) je povinný podľa tohto zákona spísať úradný záznam o použití [§ 6 ods. 3 písm. c)] , ktorý obsahuje najmä zoznam písomností, identifikáciu prostriedkov výpočtovej techniky, inej techniky a záznamov na technickom nosiči dát, ku ktorým bol finančnej polícii umožnený prístup, s vyznačením tých, z ktorých a v akom rozsahu boli zhotovené kópie, a zoznam zúčastnených osôb s ich podpismi.

Štát zodpovedá za škodu, ktorá vznikla zdržaním obchodnej operácie podľa [§ 9 ods. 1] , ak nešlo o legalizáciu, okrem prípadov, v ktorých sa preukáže, že takýmto zdržaním došlo k porušeniu právneho predpisu. [26)](#poznamky.poznamka-26)

Povinná osoba ani jej zamestnanec nezodpovedajú za prípadnú škodu, ktorá vznikla ohlásením neobvyklej obchodnej operácie alebo jej zdržaním, ak pritom postupovali v dobrej viere. V pochybnostiach platí, že povinná osoba alebo jej zamestnanec pri ohlasovaní neobvyklej obchodnej operácie alebo pri jej zdržaní postupovali v dobrej viere.

Štát zodpovedá za škodu, ktorá vznikla zdržaním obchodnej operácie podľa [§ 9 ods. 4 a 5] . [27)](#poznamky.poznamka-27)

Za škodu podľa odseku 1 zodpovedá štát. Náhradu škody v zastúpení štátu poskytuje Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky.

Finančná polícia pri vykonávaní kontroly plnenia povinností ustanovených týmto zákonom môže uložiť pokutu do 2 000 000 Sk povinnej osobe, ak nejde o fyzickú osobu, ktorá poruší povinnosť uloženú v [§ 5 ods. 2] , [§ 6, § 7 ods. 1] , [4 a 5] , [§ 8 ods. 1 a 2] a v [§ 9] .

Finančná polícia pri vykonávaní kontroly plnenia povinností ustanovených týmto zákonom môže uložiť pokutu do 2 000 000 Sk povinnej osobe, ktorá poruší povinnosť ustanovenú v [§ 5 ods. 2 až 4] , [§ 6] , [§ 7 ods. 1] , [4 a 5] , [§ 8 ods. 1 a 2] , [§ 9] a [§ 9a] .

Povinnej osobe, ak nejde o fyzickú osobu, ktorá opätovne porušila povinnosť, za ktorú jej bola v predchádzajúcich troch rokoch uložená pokuta podľa tohto zákona, môže finančná polícia uložiť ďalšiu pokutu do dvojnásobku pokuty ustanovenej v odseku 1.

Povinnej osobe, ktorá opätovne porušila povinnosť, za ktorú jej bola v predchádzajúcich troch rokoch uložená pokuta podľa tohto zákona, môže finančná polícia uložiť ďalšiu pokutu do dvojnásobku pokuty ustanovenej v odseku 1.

Uložením pokuty podľa odsekov 1 a 2 nie je dotknutá zodpovednosť povinnej osoby, ak nejde o fyzickú osobu, za spôsobenú škodu ani postih jej zamestnancov podľa pracovnoprávnych predpisov.

Uložením pokuty podľa odsekov 1 a 2 nie je dotknutá zodpovednosť povinnej osoby, za spôsobenú škodu ani postih jej zamestnancov podľa pracovnoprávnych predpisov.

Neobvyklá obchodná operácia je právny úkon alebo iný úkon, ktorý nasvedčuje tomu, že jeho vykonaním môže dôjsť k legalizácii.

Neobvyklá obchodná operácia je právny úkon alebo iný úkon, ktorý nasvedčuje tomu, že jeho vykonaním môže dôjsť k legalizácii alebo financovaniu terorizmu.

mena, priezviska, rodného čísla alebo dátumu narodenia, trvalého pobytu a čísla dokladu totožnosti [16)](#poznamky.poznamka-16) fyzickej osoby a ak ide o cudzinca aj zistenie štátnej príslušnosti, u utečencov pobytu v utečeneckom tábore, [17)](#poznamky.poznamka-17)

mena, priezviska a rodného čísla alebo dátumu narodenia, druhu a čísla dokladu totožnosti [16)](#poznamky.poznamka-16) fyzickej osoby, a ak ide o cudzinca, aj zistenie štátnej príslušnosti; u fyzickej osoby oprávnenej na podnikanie aj miesta podnikania a identifikačného čísla,

obchodného mena, sídla, identifikačného čísla podnikateľa, [18)](#poznamky.poznamka-18) ak ho má pridelené, a fyzickej osoby, ktorá je oprávnená v jeho mene konať,

názvu, sídla a identifikačného čísla právnickej osoby a údajov v rozsahu podľa písmena a) fyzickej osoby, ktorá je oprávnená v jej mene konať,

pri maloletom, ktorý nemá doklad totožnosti, mena, priezviska, rodného čísla alebo dátumu narodenia, trvalého pobytu a čísla dokladu totožnosti rodiča [16)](#poznamky.poznamka-16) alebo iného zákonného zástupcu podľa osobitných predpisov,

mena, priezviska a rodného čísla alebo dátumu narodenia, druhu a čísla dokladu totožnosti [16)](#poznamky.poznamka-16) rodiča alebo iného zákonného zástupcu podľa osobitných predpisov, ak ide o maloletého, ktorý nemá doklad totožnosti,

Povinná osoba identifikuje každú fyzickú osobu alebo právnickú osobu, ak

Povinná osoba identifikuje každú fyzickú osobu alebo právnickú osobu, ak zistí, že pripravuje alebo vykonáva

pripravuje alebo vykonáva obchodnú operáciu presahujúcu hodnotu 100 000 Sk,

neobvyklú obchodnú operáciu,

ide u nej o viacero na seba naväzujúcich obchodných operácií, ktorých hodnota v období 12 po sebe nasledujúcich mesiacov presiahne hodnotu uvedenú v písmene a),

obchodnú operáciu v hodnote najmenej 15 000 EUR,

hodnota obchodnej operácie v čase prípravy alebo vykonania obchodnej operácie nie je známa, povinná osoba musí identifikovať každú fyzickú osobu alebo právnickú osobu, s ktorou pripravuje alebo vykonáva obchodnú operáciu, akonáhle je informovaná o tom, že hodnota obchodnej operácie presiahne 100 000 Sk.

viacero na seba nadväzujúcich obchodných operácií, ktorých hodnota v období 12 po sebe nasledujúcich mesiacov dosiahne najmenej 15 000 EUR.

Ustanovenia osobitných predpisov [20)](#poznamky.poznamka-20) nie sú odsekom 2 dotknuté.

Poisťovňa a pobočka zahraničnej poisťovne identifikuje aj každú fyzickú osobu, ak pravidelná výška prémie zo životného poistenia splatná za kalendárny rok dosiahne hodnotu najmenej 1 000 EUR alebo jednorazová prémia dosiahne hodnotu najmenej 2 500 EUR.

vypracúva a aktualizuje program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii, ktorý musí obsahovať najmä prehľad foriem neobvyklých obchodných operácií podľa predmetu svojej činnosti, obsah a harmonogram odbornej prípravy zamestnancov vykonávanej najmenej raz ročne a metodiku postupu pri predchádzaní legalizácii a pri jej odhaľovaní,

vypracúva a aktualizuje program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii, ktorý musí obsahovať najmä prehľad foriem neobvyklých obchodných operácií podľa predmetu svojej činnosti, obsah a harmonogram odbornej prípravy zamestnancov vykonávanej najmenej raz ročne, určenie osoby alebo organizačného útvaru, ktorí sú zodpovední za ochranu pred legalizáciou a metodiku postupu pri predchádzaní legalizácii a pri jej odhaľovaní,

uschováva všetky údaje a doklady o obchodnej operácii a údaje získané identifikáciou počas desiatich rokov,

uschováva počas piatich rokov

Povinná osoba ďalej

Povinná osoba zisťuje pri obchodnej operácii, na ktorú sa vzťahuje povinnosť identifikácie, či fyzická osoba alebo právnická osoba koná vo vlastnom mene. Ak zistí, že fyzická osoba alebo právnická osoba nekoná vo vlastnom mene, vyzve ju, aby preukázala formou záväzného písomného vyhlásenia meno, priezvisko, rodné číslo alebo dátum narodenia fyzickej osoby alebo obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo právnickej osoby, v ktorej mene obchodnú operáciu vykonáva; rovnako postupuje povinná osoba aj v prípade, ak vzniknú pochybnosti, či fyzická osoba alebo právnická osoba koná vo vlastnom mene.

Povinná osoba ohlási finančnej polícii neobvyklú obchodnú operáciu bez zbytočného odkladu, najneskôr však do troch dní od jej zistenia.

Povinná osoba ohlási finančnej polícii neobvyklú obchodnú operáciu bez zbytočného odkladu.

obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo povinnej osoby vrátane mena, priezviska a trvalého pobytu osoby, ktorá hlásenie podáva,

obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo povinnej osoby,

Povinná osoba bez zbytočného odkladu ohlási finančnej polícii aj odmietnutie vykonať požadovanú obchodnú operáciu podľa [§ 6 ods. 2 písm. b)] .

Povinná osoba bez zbytočného odkladu ohlási finančnej polícii aj odmietnutie vykonať požadovanú obchodnú operáciu podľa [§ 6 ods. 3 písm. b)] .

Plnenie povinností podľa [§ 6] a povinnosti ohlásiť finančnej polícii neobvyklú obchodnú operáciu podľa odseku 1 nie je obmedzené zákonom ustanovenou povinnosťou zachovávať mlčanlivosť podľa osobitných predpisov. [22)](#poznamky.poznamka-22)

Plnenie povinností podľa [§ 6] a povinnosti ohlásiť finančnej polícii neobvyklú obchodnú operáciu podľa odseku 1 nie je obmedzené zákonom ustanovenou povinnosťou zachovávať mlčanlivosť podľa osobitných predpisov [22)](#poznamky.poznamka-22) ak tento zákon neustanovuje inak.

Povinná osoba môže ohlásenú neobvyklú obchodnú operáciu zdržať, ak jej vykonanie nasvedčuje legalizácii. O zdržaní neobvyklej obchodnej operácie povinná osoba bez zbytočného odkladu informuje finančnú políciu.

Povinná osoba zdrží neobvyklú obchodnú operáciu do prijatia hlásenia o neobvyklej obchodnej operácii finančnou políciou.

Neobvyklá obchodná operácia môže byť podľa odseku 1 zdržaná 24 hodín od prijatia hlásenia finančnou políciou.

Povinná osoba zdrží neobvyklú obchodnú operáciu, ak hrozí nebezpečie, že jej vykonaním môže byť zmarené alebo podstatne sťažené zaistenie príjmu z trestnej činnosti, alebo ak ju o to finančná polícia písomne požiada, do prijatia oznámenia od finančnej polície, aby neobvyklú obchodnú operáciu vykonala; najviac však 48 hodín. Do tejto doby sa nepočíta sobota a deň pracovného pokoja. O zdržaní neobvyklej obchodnej operácie povinná osoba ihneď informuje finančnú políciu.

Podľa odseku 1 sa nepostupuje v prípade, ak

Povinná osoba zdrží ďalej neobvyklú obchodnú operáciu od prijatia písomného oznámenia finančnej polície, že vec odovzdala orgánom činným v trestnom konaní, najviac však 24 hodín. Do tejto doby sa nepočíta sobota a deň pracovného pokoja.

Povinná osoba zdrží neobvyklú obchodnú operáciu 24 hodín aj vtedy, ak ju o to finančná polícia písomne požiada; o zdržaní písomne informuje bez zbytočného odkladu finančnú políciu.

Povinná osoba nezdrží neobvyklú obchodnú operáciu, ak